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一式多联单据分发准确职责

第一章总则

1.1目的依据

为规范一式多联单据全流程分发管理，明确各岗位分发职责，防范分发错漏引发的财务风险、业务纠纷与合规问题，保障单据流转与业务流程协同一致，依据《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《企业内部控制基本规范》及行业单据管理相关规定，结合企业实际运营需求，制定本职责规范。

1.2适用范围

本规范适用于企业内部所有涉及一式多联单据生成、审核、分发、签收、存档的岗位、部门及外部合作单位，涵盖但不限于销售类单据（增值税专用/普通发票、销售出库单、送货单、发货清单）、采购类单据（采购入库单、验收单、供应商对账单、进项发票）、财务类单据（收款收据、