企业管理-其他应付款过高情况说明.pptx

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张等因素影响，为保障生产经营持续稳定开展，发生外部经营性往来借款。该类款项为经营周转类借款，全部用于公司日常运营、货款支付、项目投入、费用开支等合规经营用途，资金流向清晰、用途真实，未用于非经营支出及个人用途。相关往来借款均基于真实资金往来发生，具备银行流水、往来确认记录等佐证资料，不属于无依据虚假挂账，待后续公司资金回笼后将逐步结清冲账。二、押金、保证金类暂收款项挂账

我司日常业务经营中，因合作履约、场地租赁、项目合作、渠道合作等业务需要，收取合作方及合作单位的履约保证金、合作押金、质保保证金等暂收款项。该类款项属于代收暂收性质，不属于公司应税