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2026年财务内部控制执行工作总结

2026年，财务内控工作严格遵循《企业内部控制基本规范》《行政事业单位内部控制规范（试行）》及所属行业、主管部门内控建设相关要求，紧扣本单位“降风险、提效能、促规范”年度核心管理目标，以资金安全为核心、以流程管控为抓手、以数智赋能为支撑，聚焦重点领域风险排查、流程堵点疏通、执行刚性强化三个核心方向，系统推进财务内控体系迭代、执行落地、效能升级各项工作。全年累计完成12个核心业务板块、37个二级流程节点的内控执行穿透式校验，覆盖所有收支端口、资产类目及下属独立核算单元，累计识别各类内控风险点147个，完成立行立改及闭环整改142个，剩余5个长期挂账清理、历史资产确权类问题已明确整改时限及责任主体，年度内控缺陷整改完成率96.6%；推动全年非生产性支出、三公经费较年度预算压减12.3%，资金使用效益较上年提升14.8个百分点，全年未发生重大财务违规、资金流失、涉税风险及审计移送问题，年度内控综合评价得分从2025年的82.7分提升至91.4分，获评所属系统2026年度内控建设先进单位，内控工作从“制度搭框架”阶段全面转入“执行提效能”阶段，为单位整体运行平稳提供了坚实的财务安全保障。

主要工作及成效

（一）全层级压实内控责任，构建闭环管控体系

一是厘清权责边界，修订完善《财务内部控制权责清单》，针对以往差旅报销、采购验收、资产处置等环节存在的23项交