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2026年反洗钱操作实务真题及答案

1.根据2023年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构未按照规定保存客户身份资料和交易记录，情节严重的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处多少罚款？

选项A.一万元以上五万元以下B.五万元以上二十万元以下C.二十万元以上五十万元以下D.五十万元以上一百万元以下

答案：B

解析：2023修订的《反洗钱法》第四十八条调整了对个人的罚款幅度，旧法对责任人员情节严重的罚款区间为一万元到五万元，新修订后明确，金融机构未履行反洗钱义务情节严重的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上二十万元以下罚款，对单位处五十万元以上五百万元以下罚款，因此B选项正确。

2.金融机构在开展客户风险等级划分工作时，下列哪类客户应当直接划分为最高风险等级？

选项A.来自FATF高风险国家的客户B.客户为政治公众人物及其近亲属C.无正当理由拒绝更新客户身份信息的客户D.采取现金方式交易的大额交易客户

答案：A

解析：根据《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，来自FATF（金融行动特别工作组）认定的高风险司法管辖区的客户，属于法定高风险情形，应当直接划分为最高风险等级。政治公众人物需要结合具体风险因素综合评估，不属于必须直接划分最高风险等级的情形；无正当理由拒绝更新身份信息的，金融机构可以限制其交易，无