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客户身份尽职调查指引

第一章总则与核心原则

第一条目的与适用范围

为规范客户身份尽职调查工作，防范机构在业务开展过程中被利用于洗钱、恐怖融资、逃税、欺诈等非法活动，建立健康、合规的业务环境，特制定本指引。本指引适用于机构所有与客户建立业务关系、开展特定金额以上一次性交易以及存在高风险业务场景的部门及人员。全体员工必须将尽职调查理念贯穿于业务全生命周期，确保“了解你的客户”原则得到切实执行。

第二条核心原则

1.风险为本原则：机构应合理分配资源，对高风险客户采取更为严格的尽职调查措施，对低风险客户采取简化措施，确保防范风险与业务效率的平衡。

2.穿透审查原则：对于存在复杂股权结构、多层嵌套或隐名代理的客户，必须穿透至最终实际控制人、受益所有人或实际交易执行方，杜绝“空壳公司”或“工具人”带来的合规盲区。

3.动态调整原则：客户身份尽职调查非一次性工作，需根据客户身份信息变更、交易行为异常或外部风险提示等因素，动态更新客户风险评级并触发重新尽职调查。

4.保密与数据保护原则：在尽职调查过程中获取的客户身份资料、交易数据及风险评级结果，应严格按照机构信息安全管理规定执行，未经授权不得向任何第三方披露，防止客户信息泄露。

第二章客户身份识别与核实机制

第三条自然人客户身份识别

对于自然人客户，需获取并核实以下核心身份要素：

1.基础信息采集：姓名、性别、国籍、职业、住所地或工作单