金融AI法律观察｜金融机构人工智能应用的治理与责任边界——金融行政监管框架与司法裁判规则指引.docxVIP

引言

2026年6月18日，国家金融监督管理总局发布《关于银行业保险业人工智能安全开发应用的指导意见》(金发〔2026〕8号，以下简称“《金融AI指导意见》”),成为银行业保险业首份人工智能专项监管文件，旨在推动金融业务领域人工智能应用合规、透明、可信赖，加强分类分级管理，有效应对人工智能发展带来的风险挑战。2026年9月7日，最高人民法院发布《关于依法审理涉人工智能纠纷案件的意见》(法发〔2026〕10号，以下简称“《人工智能案件审理意见》”),是首部由国家最高审判机构发布的涉人工智能司法裁判规则文件，以司法裁判规则回应技术变革的一次系统性尝试。两项规范性文件分别从行政监管与司法裁判两个层面，为金融机构人工智能应用规范运作编制了“经纬有序”的规则框架。

本文旨在从金融机构人工智能的治理框架出发，结合司法解释的最新规则，对金融机构高风险应用场景的责任规则及风险缓释措施进行解读和分析。

-1

2

一、金融机构人工智能治理框架

当前，我国金融行业不断加大人工智能技术资源投入，加快人工智能应用场景落地，已形成一定的应用实践基础。尤其是2026年以来，金融机构持续加大在人工智能领域的资本与技术投入，应用规模快速扩张，落地载体由通用大模型向金融垂直领域的智能体(Agent)演进，在智能信贷与风控、智能承保与理赔、智能投研、智能客服、智能营销、智