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印章使用与审批流程SOP——含用印登记表和权限矩阵

【标签：行政管理|内部控制|印章管理】

【日期：2026年9月23日】

一、适用场景与核心原则

本SOP适用于各类组织的实体印章使用与审批管理，包括公章、合同专用章、财务专用章、法定代表人名章、部门印章等。凡以组织名义对外出具的文件、合同、证明、函件，均须遵循本流程。

四条核心原则：

审用分离。负责审批的人不得同时保管印章，负责保管印章的人不得同时发起用印申请。这三项职责必须分配给不同的人，形成相互制约。如果一人同时掌握“申请—审批—用印”三个环节中的两个以上，内部舞弊的路径就形成了。

分级授权。不同印章对应不同审批层级，不同金额