财务交接清单模板——资料印章密码与责任划分.docx

财务交接清单模板——资料印章密码与责任划分

适用对象：会计、出纳、财务主管｜版本：2026年9月

一、为什么要交接

会计人员调动或离职必须办理交接。交接不清走人，出了问题原经办人还要负责。

监交人：一般会计交接由会计主管监交；会计主管交接由单位负责人监交。

二、交接内容

会计凭证、账簿、报表（历年）。

现金、有价证券、票据。

印章、网银U盾、密码。

税务申报账号密码、未办结事项。

往来款项明细、未完成事项说明。

三、交接程序

移交人整理资料，编制移交清册。

接交人逐项清点核对。

监交人在场见证。

三方签字。移交清册一式三份。

四、现金交接

现金当面盘点。与日记账核对。短长当场查明。

银行存