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内部审计制度

为进一步规范公司内部审计监督工作，健全企业内部控制体系，严肃公司财经纪律，规范经营管理行为，堵塞管理漏洞、防范经营风险、提升企业整体经营效益，结合公司管理实际，特制定本制度。

第一条工作定位与管理体制

公司内部审计工作在总经理统一领导下开展，业务工作接受上级审计部门指导，依规独立开展审计监督、核查、评价工作。审计部定期向公司经理办公会及上级主管部门汇报审计工作开展情况、问题整改情况及管理建议。

第二条内部审计工作职责范围

（一）常态化对公司各分厂、各部室的各类经济活动、经营管理行为、制度执行情况开展审计监督、合规检查。

（二）对公司基建工程、技术改造、科研项目、设备大修等各类工程项目的预算、决算、投资执行情况及投资效益开展专项审计监督与评价。

（三）定期对公司资产、资金的安全完整性、财务核算、业务台账、经营资料的真实性、合规性、准确性开展审计核查，确保账实相符、数据真实、资料规范。

（四）针对公司年度、季度经济技术指标完成情况、各单位经济责任制落实与执行情况，开展专项审计、过程核查与结果评价。

（五）负责公司中层管理人员任期经济责任审计、岗位变动离任经济责任审计，客观评价履职期间经营成效、合规情况及经济责任。

（六）专项核查各部门、各岗位财经纪律执行情况，排查违规违纪、费用超标、流程不合规等