1589.零售企业财务部往来款清理新流程启用复核与归档检查清单.docxVIP

零售企业财务部往来款清理新流程启用复核与归档检查清单

本清单供零售企业财务部在往来款清理新流程启用后的首个清理周期使用，由清理岗逐项自查、复核岗独立核对、归档岗按批次归集。检查结果以可观察事实为准，完成后随清理档案一并保存。

一、启用时点与岗位职责确认

□确认新流程启用通知已由部门负责人签发，通知中写明启用日、适用范围和过渡期安排；检查通知文件编号为????????????，参与人员签到或线上确认记录齐全。

□检查往来款清理岗、复核岗、归档岗是否分设；若由同一人兼任，已取得????????????审批留痕，并明确不得由经办人自行复核本人经手的清理分录。

□核对新流程操作手册与系统菜单版本一致，手册封面标注版本????????????，系统首页显示流程名称与手册一致。

□检查清理周期设置：本期清理截止日????????????，与总账结账日不冲突，系统内已锁定该期间往来辅助账。

□检查岗位人员是否完成新流程培训，培训记录含签到、课件和测试结果，测试未通过人员不得独立操作复核节点。

□检查备用操作方案：若系统故障，手工台账格式已领取并编号，编号区间为????????????。

二、清理范围与基础数据核对

□从往来辅助账导出清理清单，导出条件含往来对象、科目、币种和账龄区间；导出人、导出时间、数据行数记录在????????????。

□核对清单中的往来对象与主数据档案一致