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地方资产管理公司风险管理检验规范

第一章总则

为规范地方资产管理公司（以下简称“地方AMC”）风险管理检验工作，夯实风险防控长效机制，提升风险处置质效，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《地方资产管理公司监督管理暂行办法》等法律法规及监管规定，制定本规范。

本规范适用于经省级人民政府批准设立、依法取得金融不良资产批量收购处置业务资质的地方AMC。监管部门、地方AMC内部审计部门、第三方受托检验机构开展风险管理检验工作，应当遵守本规范。

风险管理检验应当遵循独立性、客观性、全面性、审慎性原则，以风险为导向，聚焦重点业务领域和高风险环节，客观评价风险管理体系的健全性、执行的有效性，及时识别、计量、监测和控制各类风险。

第二章风险管理检验体系构建

第一节治理层检验

检验地方AMC董事会风险管理职责履行情况，重点核查董事会是否设立专门的风险管理委员会，成员是否具备不少于5年的金融或风险管理从业经验，是否每季度至少召开一次风险管理专题会议，是否对公司风险偏好、风险容忍度制定及执行情况承担最终责任。核查董事会风险管理委员会近三年会议纪要、风险评估报告、重大风险事项处置记录，确认是否存在决策程序违规、风险偏好与公司经营战略不符等问题。

检验监事会风险监督职责履行情况，重点核查监事会是否每年至少开展一次全面风险管理专项监督检查，是否对董事会、高级管理层风险管理履职情况进行独立评价，是否及