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项目备用金管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司项目备用金的管理，确保资金使用的合规性、安全性与效率性，满足项目日常运营中小额、紧急支出的需求，同时防范资金风险，依据国家相关财经法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条定义

本制度所称项目备用金（以下简称“备用金”），是指为保障项目顺利推进，由项目组根据实际需要，向公司财务部门申请领用，用于支付项目过程中发生的、符合规定范围的小额、零星费用的临时性周转资金。

第三条适用范围

本制度适用于公司所有立项项目的备用金申请、领用、使用、报销、核销及监督管理等活动。项目组及相关人员均须遵守本制度规定。

第四条基本原则

备用金管理遵循“专款专用、总额控制、及时报销、动态监控、责任到人”的原则。

第二章备用金的申请与审批

第五条申请条件与责任人

项目备用金由项目负责人（或其授权指定人员，下同）作为第一责任人统一申请。申请时需确保项目已正式立项，且确有日常小额支出需求。

第六条申请额度与周期

备用金申请额度应根据项目规模、预计存续周期及日常支出频率合理估算，原则上不超过项目预算中列明的备用金限额或公司规定的单次申领上限。备用金申领周期一般与项目阶段性工作周期相匹配，鼓励按需申领、及时核销，避免长期占用。

第七条申请与审批流程

1.申请提交：项目负责人填写《项目备用金申请表》，详细注明项目名称、申请金额、用途说