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融资融券考试题及答案

一、单项选择题（共20题，每题只有1个正确选项）

1.根据沪深交易所2023年修订的融资融券交易相关规则，现阶段证券公司向客户融资、融券，融资保证金比例的最低监管标准不得低于（）

A.50%B.80%C.100%D.120%

答案：B

解析：2023年10月沪深交易所同步优化融资融券交易机制，将融资买入、融券卖出的最低保证金比例从原有的100%下调至80%，进一步扩大客户可交易的保证金撬动范围，该要求为监管底线，证券公司可根据客户风险等级、标的证券流动性等情况上调自身执行的保证金比例，不得低于该监管标准。

2.某客户信用账户内资产合计160万元，融资买入待偿还负债本金100万元，对应融资利息2万元，融券卖出待偿还负债对应市值40万元，对应融券费用及违约金合计1万元，该客户当前的维持担保比例为（）

A.156.86%B.152.38%C.145.45%D.138.6%

答案：A

解析：维持担保比例计算公式为：（现金+信用证券账户内全部证券市值总和）/（融资买入金额+融券卖出证券当前市值+全部利息及费用总和），代入数值为160/(100+2+40+1)=160/143≈156.86%，该指标是券商监控客户信用账户风险的核心指标。

3.按照融资融券业务监管规则，当客户信用账户维持担保比例低于交易所规定的底线标准时，证券公司应当通