尽调资料清单核验与关键假设交叉印证台账.docx

尽调资料清单核验与关键假设交叉印证台账

尽调清单的分模块建立

尽调先有清单再动手。××把资料分成业务、财务、法律、人力约4模块，每模块列必收项、口径和责任人，缺项不进下一环节，一次约建项30项。

清单按重要性分层。××核心资料约15项必齐、支撑资料约10项可缓、补充资料按需，平均用力等于没重点，约每层配3个数。

清单要能勾稽得上。××每项资料都标注它和哪个假设挂钩，收资料时就想好拿它验什么，约每模块测项5个。

清单要留可勾稽字段。××每项资料标它对端的报表或台账，收到就能双向核，示例中约30项各配1条勾稽线，约每轮建项时同步标项30个。

模块

必收项

核心项

缓收项

责任岗

业务

10个

5项