2026内控专员内控自评报告（流程穿行测试怎么做常见缺陷已列）.docx

PAGE

2026内控专员内控自评报告

（流程穿行测试怎么做·常见缺陷已列）

【使用说明】本文按2026年在执行的行政事业单位内部控制规范与内部控制评价要求撰写，XX为待填多位数字、X为待填个位数字。内控评价以单位层面与业务层面两个维度展开，缺陷分重大、重要、一般三级；缺陷认定须有依据，不得以「无缺陷」直接结论。

一、自评工作组织

本次自评覆盖单位层面与业务层面，业务层面含预算、收支、采购、资产、建设项目、合同六项业务。自评历时X个工作日，参与X人。

层面

内容

自评方法

工作量

单位层面

组织架构、议事决策、岗位分工、信息系统

访谈+查阅

X人日

预算业务

编制、执行、决算

穿行测试