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库存管理工作流程标准

一、流程概述

本流程规定企业自有仓库物料从到货接收到出库发运的全过程作业标准，明确各环节的责任人、审批权限、时限要求与输出物，用于统一仓管员、仓库主管、采购员、财务人员及业务部门的作业口径，减少库存差异、错发漏发与物料积压。

适用范围为存放原材料、辅助材料、包装物、备品备件及成品的企业中心仓库（含原料库、辅料库、成品库）的日常收发存作业。以下情形不适用本流程：危险化学品、易燃易爆品等需专项安全许可的特种物资，按《危险品仓储管理规定》另行执行；固定资产类设备的调拨与报废，按《固定资产管理制度》执行；委托第三方仓储的货物，按仓储服务合同约定的作业标准执行。

本流程以“单据先行、实物随行、账实同步”为基本原则。任何入库、出库、移库动作都必须有对应的有效单据支撑，实物移动与系统记录之间的时间差不得超过当班次；不允许先动实物后补手续，也不允许以口头通知、微信留言替代正式单据。仓库主管对本流程的执行情况负直接管理责任，每月对流程执行偏差进行一次复盘。

二、流程角色与职责

（1）仓管员：负责到货接收、数量与外观初检、上架、拣货、复核、出库交接、日常循环盘点及库存台账维护，是各作业环节的直接执行人，对操作结果的准确性与记录的及时性负责。

（2）仓库主管：负责入库、出库、盘点差异、报损等业务的审核，负责库位规划与调整审批、异