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民营企业合规管理工作流程与记录表

一、流程概述

本流程规定民营企业开展合规管理的基本工作步骤、各环节责任主体、办理时限与留痕要求，用于把合规要求嵌入日常经营管理的决策、执行、监督全过程，实现合规风险的识别、审查、监测、处置与整改闭环。

本流程所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则、国际条约和规则，以及公司章程和相关规章制度的要求；所称合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。合规管理的目标不是消除全部经营风险，而是使可识别的违规风险处于受控状态，并在风险发生时具备可追溯的处置记录。

本流程适用于企业各部门、各分支机构及全体员工的经营管理行为和履职行为，重点覆盖劳动用工、合同与交易、财务与税务、商业贿赂防范、数据与信息安全等风险相对集中的领域，并可根据企业实际增列反垄断、生态环保、安全生产等专项领域。以下情形不适用本流程：已经进入诉讼、仲裁程序的争议案件，按争议解决专项流程办理；涉嫌犯罪、需要移送司法机关的事项，按移送与配合调查专项规定办理；企业改制、并购重组等重大交易中的合规尽职调查，按投资并购专项流程办理。

本流程以《中央企业合规管理办法》确立的风险识别评估、合规审查、风险应对、问题整改、责任追究闭环框架为参照设计，