(简体)股票上市规则培训.ppt

修订内容——控股股东、证券服务机构 加强对股东及实际控制人的监管 明确股东、实际控制人信息披露的及时性和公平性； 公司对外报送文件及传递信息涉及重大敏感信息的，均应及时向本所报告并按规定对外公告； 强调股东、实际控制人的配合披露义务； 重视承诺履行、加强诚信监管； 加强对证券服务机构的监管 纳入本所监管对象（《上市公司监管条例》、《信息披露管理办法》）； 要求会计师事务所不得无故拖延审计工作影响公司定期报告披露； 对违规中介机构及有关当事人处以批评或谴责，且可以在一定期限内不接受其出具的文件； 修订内容——董事会秘书 董事会秘书 提高董秘地位 强调其信息披露组织管理职能 《信息披露管理办法》58条 公司董事长、经理、董事会秘书应当对公司临时报告的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性负主要责任 董秘应由副总或董事担任 特殊情况须经本所同意 修订后工作职责 组织信息披露事务；负责重大信息发布 协调公共关系： 媒体、投资者、 股东及其控制人、监管机构 筹备两会；参加三会和高管人员会议 负责公司信息保密工作 关注媒体报道 主动求证市场传闻 督促董事会及时回复问询 组织培训董事、监事和高管人员，督促其守法执法 修订内容——董事会秘书 董秘的资格及聘任程序 资格 何时聘任 上市公司应当在首次公开发行股票上市后三个月内或原任董事会秘书离职后三个月内聘任董事会秘书。 聘任程序 上市公司应当在有关拟聘任董事会秘书的会议召开五个交易日之前将该董事会秘书的有关材料报送本所，本所自收到有关材料之日起五个交易日内未提出异议的，董事会可以聘任。 董秘缺位 空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报本所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由董事长代行董事会秘书职责。 董事会秘书空缺期间超过三个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。 修订内容——停、复牌 改革停牌制度——提高市场效率 、减少例行停牌 取消年度报告、股东大会及一般临时公告的例行停牌 预计重大事项策划阶段不能保密、股东大会出现异常或预计异常等情况，公司应主动向本所提出停牌申请 公共传媒中出现上市公司尚未披露的信息，本所可以在交易时间对公司股票停牌。 借鉴国际市场 突出警示性停牌 涉嫌违法违规：上市公司未在法定期限和本规则规定的期限内公布季度报告的，本所将于相关报告披露期限届满后次一交易日，对该公司股票实施停牌一天予以警示后复牌， 同处以公开谴责。 上市公司股权分布发生变化、连续20日交易日不具备上市条件的，本所将于上述交易日期满后次一交易日对该公司股票及其衍生品种实施停牌。公司可以在停牌后1个月内，向本所提出解决股权分布问题的具体方案及书面申请，经本所同意后，公司股票复牌，同时*ST。 长期停牌须定期披露原因及进展：上市公司股票及其衍生品种被实施停牌期间,应当每5个交易日披露一次未能复牌的原因 特别处理 *ST 未在法定期限内披露年度报告或者中期报告（停一天后复牌；每五个交易日发布一次风险提示公告；以前是先停牌两个月）； 最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告的（原为ST）； 因股权分布不具备上市条件， 公司在规定期限内提出股权分布问题解决方案，经本所同意其实施（当日同时发布可能被终止上市的风险提示公告 ）； 公司股票连续一百二十个交易日通过本所交易系统实现的累计成交量低于300万股（公告中提示可能被终止上市的风险 ）； 违反上市协议连续两年未能在本所限定的期限内缴清逾期上市费； ST 严惩违规行为：公司向控股股东或其关联方提供资金或违反法定程序对外提供担保情形严重的；鼓励快速解决：一旦解决 可立即申请撤消ST 修订内容——特别处理 修订内容——特别处理 重大重组公司撤销*ST的特别规定 适用退市风险警示的情形 连续两年亏损 因更正会计差错，追溯调整导致连续两年亏损 撤销退市风险警示的条件 根据《上市公司重大重组管理办法》有关规定出售全部资产和负债，同时购买其他资产且已实施完毕 进入上市公司的资产是一个完整的经营主体，在进入上市公司前已经在同一管理层下持续经营3年以上 上市公司购入的资产最近一个会计年度经审计净利润为正值 经注册会计师审核的盈利预测显示，公司完成重组后盈利能力增强、经营业绩明显改善 暂停上市和终止上市 强调法定披露义务 启动快速退市程序：对于未在法定期限内披露年度报告和中期报告的公司，予以3个月的快速退市处理（*ST两个月、暂停上市1个月）。 强化优胜劣汰机制、抵制低效财务信息：年度报告被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的公司，将启动退市程序予以处置。 借鉴海外市场、限制上市最低成交量 明确股权分布不符合上市条件