华东区日常费用报销制度.docVIP

流程编号：E-CW-O-2009-002-B 流程名称：华东区日常费用报销制度 生效日期：2010年6月1日 第一部分：流程说明 目的 为员工报销日常费用提供指引，明确各级员工的费用单据审批权限和流程，加强费用控制意识，落实费用控制目标。 适用范围 适用于华东区所有员工。 流程规则 3.1费用预算控制 3.1.1日常费用开支应严格控制在各部门预算之内，财务部每月将各部门费用预算对比汇总后上报财务总监及相关部门负责人，各部门在工作报告中按月度对费用预算的完成情况进行回顾。 3.1.2门店单项费用累计超预算报华东区总经理审批，职能部门总费用超预算，报华东区总经理审批。 3.1.3各部门负责人为本部门费用控制的第一责任人，费用控制的完成情况将作为各部门负责人绩效考评的重要依据。 3.2费用报销审批权限 3.2.1本人不允许审核自己的费用单据，包括授意下属以其他人名义报销的费用单据。 3.2.2 华东区总经理费用每月一次集中报总部审批。 3.2.3 浙北苏南/浙东大综超（以下简称大综超）：预算内费用单笔金额在1000（含） 以下的由门店店长审批，1000-3000元(含)由营运小区总经理审批，3000 元以上由大综超营运总监审批；单项累计超预算费用，由华东区总经理审批。 3.2.4 标超：门店预算内费用3000元（含）以下由标超营运部经理审批，门店预 算内费用3000元以上、标超事业部预算内费用由标超营运总监审批；业态 单项累计超预算费用，由华东区总经理审批。 3.2.5华东各职能部门负责人审批分管部门预算内费用，部门负责人的费用分别由 其直线上级审批，部门总费用超预算由华东区总经理审批。 3.2.6 财务部：主办会计（驻店财务主管）审批门店1000元（含）以下日常费用， 店长本人费用、交际应酬费、门店借款由主办会计（驻店财务主管）审核， 浙北/苏南/浙东部财务经理审批。浙北/苏南/浙东部财务经理审批职能部门 和门店预算内日常费用。华东财务部总监审批职能部门和门店超预算费用。 3.2.7 签署合同费用审批权限：参照《华东区按合同付款审批权限分配表》执行， 浙北/苏南/浙东财务部在付款时需认真核对合同条款和实际费用是否一致。 3.2.8 对公业务费用报销要求通过转账支付，特殊情况下需要现金支付的，1000 元以上报华东财务部总监和华东区总经理审批。 3.2.9日常费用报销制度审批权限表 审批人 费用分类 大综超店总 大综超营运小区总经理/标超营运部经理 大综超营运总监/标超营运总监 部门总监/二级部门负责人 华东区总经理 日常费用 未超过1000元（含）的单项费用（个人借款不超过1000元） 审批分管门店未超过3000元（含）的单项费用 审批分管门店超过3000元预算内费用 审批华东各职能部门负责人费用 超出预算费用 　 超预算经华东区财务总监审核华东区总经理审批同意 费用类别 4.1交际应酬费 4.1.1交际应酬费支出应本着合理、节约的原则，严格在预算的限度内开支，经办人必须事先征得相关审批责任人的书面同意。 4.1.2报销时，经办人须填写交际费用报销明细表，详细注明日期、地点、事由、宴请部门、公司参加人员、总人数、金额等内容。 4.1.3交际应酬费审批规定：苏南职能部门、标超门店单笔3000元（含）以下由苏州公司总经理审批，3000元以上由华东区总经理审批。浙东大综超门店单笔3000元（含）以下由浙东营运总监审批，3000元以上由华东区总经理审批。浙北苏南大综超门店、华东职能部门、浙东职能部门一律由华东区总经理审批。 4.2通讯费 4.2.1固定电话费。必须是公务性的，每月末由行政部提供各部门/门店固定电话费用清单交部门授权人/店总审阅，并将通讯费用表传财务部。 4.2.2 移动电话费。可以凭发票报销通讯费标准：详见通讯费报销标准附表。 部分岗位的通讯费补助由财务部与HR统一制定标准，并将固定为岗位工资发放，具体岗位及标准见附表。 员工的通讯费每月/每季报销一次。 员工长假期间（超过一个月）的通讯费不予报销。员工被提拔或岗位变动，从任命或调岗次月起按相应标准执行。 兼职员工按其最高职务级别的标准。 新店开铺期间预开业项目经理在原有岗位通讯费补贴基础上可再按200元/人/月标准计发通讯补贴，每人限报两月；IT开店支持工程人员在原有岗位通讯费补贴基础上可再按100元/人/月标准计发通讯补贴，每人限报两月。具体人员由相应部门填报HR审核，按各地财务要求凭发票报销或计入工资发