1篇1章－－贷款评审总则.docVIP

№1 评审综述篇 本篇重点阐述了开发银行贷款评审工作的基本目标、原则、任务和制度体系，介绍了开发银行贷款流程、评审相关部门职能分工和评审人员职责。 鉴于开发银行项目开发与管理体系具有相对完整性，项目开发工作相关内容在本手册第二篇系统介绍。 第一章 评审总则 第一节 目标、原则和任务 一、基本目标 贷款评审和贷款审议构成了开发银行贷款评审体系的重要支柱，其基本目标是：按照开发银行战略和经营目标，在适应市场竞争和符合监管规则的前提下，从源头上防范和控制信贷风险，从而为开发银行提供充足、优质的增量贷款和管理资产来源。其中，贷款评审阶段和贷款审议阶段的目标各有侧重。 贷款评审阶段：通过为客户提供优质高效的服务，抓住好客户和好项目；通过准确识别风险，客观度量风险，以及通过贷款产品设计优化，控制信贷风险；为贷款审议和决策提供客观真实、客观、完整和准确的依据。 贷款审议阶段：分析判断信贷风险；提出决策建议，为高效率、高质量贷款决策提供支持；评价评审质量。 二、基本原则 开发银行贷款评审工作应遵循以下基本原则： （一）服务于开发性金融目标的原则 开发银行贷款评审工作以开发性金融理论为指导，通过支持国家基础设施、基础产业和支柱产业以及重大技术改造和高新技术产业化项目，支持东北等老工业基地改造、中小企业发展、“走出去”战略实施等，实现开发性金融目标。 （二）审慎性原则 贷款评审工作要坚持审慎性原则，通过不断提高信贷风险意识和风险识别能力，完善风险度量技术，创新风险管理技术，防范信贷风险。 （三）服务客户原则 贷款评审是为客户提供系列金融服务的重要过程。这是一个帮助客户完善项目实施方案、融资方案、信用结构、信用建设等工作，建立健康、稳定银企关系的过程；也是一个推动法人建设、信用建设、治理结构建设和现金流建设的过程。 （四）分离操作和明确责任原则 根据中长期贷款业务的特点，开发银行通过将贷款评审与信用评审、贷款评审与贷款审议、评审审议与信贷管理在机构设置和操作上分离，并明确各机构和岗位的职责，加强内部控制，保证贷款评审与决策的公平性和独立性。 （五）整体性原则 贷款评审是从项目开发到完成贷款回收的信贷循环中一环，贷款评审时需要对整个过程的整体性进行通盘考虑，为后续合同签订、提款、贷款回收等工作奠定基础。 三、基本任务 贷款评审和审议工作的基本任务如下： 任务一：为客户提供优质服务； 任务二：为贷款决策提供依据； 任务三：为后续业务奠定基础。 第二节 贷款评审制度体系 开发银行贷款评审工作经过多年的改革与完善，已经形成了富有特色的贷款评审制度体系。 一、评审责任人制和评审部门一把手负责制 开发银行贷款评审实行评审责任人制和评审部门一把手负责制，以落实贷款评审责任，提高评审质量和效率。 评审责任人不仅需要负责项目贷款评审的计划安排、组织实施、组织撰写报告、向路演会议报告和回答质疑等工作，还要为贷款评审报告的真实性、客观性、完整性和准确性负责。 评审部门一把手对贷款评审工作负领导责任，对评审报告的质量和结论负责。 二、评审平台制度 开发银行贷款评审工作设立支持平台，其作用是对贷款评审报告合规性审查，组织开发银行贷款委员会独立委员（以下称独立委员）路演审议会议，汇总路演、风险边界、贷款评审和外聘专家意见并向贷款委员会常设委员会（以下称贷委会）报告，负责贷款评审方法和标准管理，以及评审人员和独立委员培训、资质认证等工作。 三、独立委员路演审议制度 开发银行贷款审议实行独立委员路演审议制度。独立委员通过电子路演方式对项目进行审议。这是开发银行贷款决策体系中的重大制度创新，是开发银行实现贷款审议的民主化、公开化和科学化的重要举措。 四、贷款风险边界判断制度 开发银行实行贷款风险边界判断制度，即由综合计划局、信用管理局和法律事务局分别对贷款的资产负债风险边界、信用风险边界和法律风险边界进行独立分析判断，分别出具风险判断意见。 五、外聘专家制度 开发银行贷款评审实行外聘专家制度，即要求评审部门外聘会计师、律师和行业专家（通称外聘专家）参与贷款评审工作，外聘专家对贷款提出独立意见，评审报告需对外聘专家意见的采纳情况予以说明。 六、集体审议、行长决策制度 开发银行贷款实行集体审议、行长决策制度。贷委会根据贷款评审报告、路演审议结果、风险边界判断意见、合规性审查结果、外聘专家意见等工作成果，贷委会常设委员进行集体审议，通过记名投票方式表决，最后由行长对贷款进行审批。 七、资质认证制度 开发银行对评审人员和独立委员实行资质认证制度。经考试考核认定具备资质后，评审人员和独立委员才能正式参与评审和路演审议工作。 1-5