独立董事相关规 定总结.docVIP

独立董事相关规定总结 本文主要内容来自证券相关法规的规定，另外借鉴了沈春晖总结的部分内容，合并一起，做学习之用。 ? ????独立董事制度是证监会对上市公司的一条硬性要求，虽然我国很多上市公司的独立董事最终沦为证明其公司治理结构完善的一个“花瓶”，很多学者也对“监事会”和“独立董事”并存的中国特色公司治理结构提出诟病，但是，不可否认要求建立独董制度的初衷是好的。本文关注的不是独董制度是否合理，而是从投行实务的角度总结和讨论独立董事制度的相关规定和规范要求。 一、独立董事任职资格 ????独立董事任职资格应符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司高级管理人员培训工作指引》、《深圳证券交易所独立董事备案办法（2008?年修订）》等相关规定。 ??1、《公司法》、《证券法》的相关规定 ????（一）因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾五年； ????（二）因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾五年。 第一百三十二条　因违法行为或者违纪行为被开除的证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构、证券公司的从业人员和被开除的国家机关工作人员，不得招聘为证券公司的从业人员。 ????《中华人民共和国公司法》第一百四十七条　有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员： 　　（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； 　　（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年； 　　（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年； 　　（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。 ??2、《证券公司治理准则》??证监机构字[2003]259号 第三十九条??1、独立董事应掌握证券市场的基本知识及相关法律、行政法规，诚实信用，具有五年以上相关工作经验。 ????下列人员不得担任独立董事： ????（一）在证券公司或其关联方任职的人员及其直系亲属、主要社会关系； ????（二）在持有或控制证券公司5%以上股权的股东单位或在证券公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属和主要社会关系； ????（三）持有或控制证券公司5%以上股权的自然人股东及其直系亲属和主要社会关系； ????（四）为证券公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其直系亲属和主要社会关系； ????（五）最近一年内曾经具有前四项所列举情形的人员； ????（六）在其他证券公司担任董事的；（） ????（七）公司章程规定的其他人员； ????（八）中国证监会认定的其他人员。 ????第四十条 独立董事与公司其他董事任期相同，但是连任不得超过两届。证券公司应将独立董事的有关材料向中国证监会、公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案。 第四十一条 独立董事在任期内辞职或被免职的，独立董事本人和证券公司应当分别向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构和股东会提供书面说明。 ??3、《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》??证监会令令第３９号 2006年12月1日起实行 ????（一）从事证券、金融、法律、会计工作5年以上； ????（二）具有大学本科以上学历，并且具有学士以上学位； ????（三）有履行职责所必需的时间和精力。 ????第十一条 独立董事不得与证券公司存在关联关系、利益冲突或者存在其他可能妨碍独立客观判断的情形。 ????下列人员不得担任证券公司独立董事： ????（一）在证券公司或其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员； ????（二）在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员：持有或控制证券公司5%以上股权的单位、证券公司前5名股东单位、与证券公司存在业务联系或利益关系的机构； ????（三）持有或控制上市证券公司1%以上股权的自然人，上市证券公司前10名股东中的自然人股东，或者控制证券公司5%以上股权的自然人，及其上述人员的近亲属； ????（四）为证券公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属； ????（五）最近1年内曾经具有前四项所列举情形之一的人员； ????（六）在其他证券公司担任除独立董事以外职务的人员； ????（七）中国证监会认定的其他人员。 ????第三十九条??任何人员最多可以在2家证券公司担任独立董事。 ??4、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 2009.1