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第四章 企业资信调查 学习提要：资信调查是信用管理与分析的基础与前提。对资信调查的重要性以及对调查过程的深度与广度认识得越清楚，越有助于提高资信调查的质量。为了顺利而有效地工作，通过学习应当掌握好资信调查的特性、时机与渠道、内容与方法，并正确处理好资信调查过程中的各种关系。 第一节 资信调查概述 一、资信调查的概念 “资信调查”可以解释为“收集被调查方各信用要素资料，客观反映被调查方信用特征的活动”。资信调查又被称为征信调查或征信。 二、资信调查的重要性 1、通过资信调查可以减少信用风险 2、通过资信调查可以提高社会的诚信水平 3、通过资信调查可以促进信用经济不断完善 4、通过资信调查可以降低企业信用成本，促进企业良性发展 三、目前我国资信调查的困难 1、信用体系尚未建立或健 2、普遍缺乏对资信调查重要性的认识 3、资信调查渠道较窄，困难较多 4、资信调查机构刚刚起步 5、金融机构等信用信息还不够通畅 6、会计信息失真较为严重 7、落后观念保守陈旧 四、资信调查的种类 1．按资信调查的对象划分 (1)个人资信调查：调查的对象为个人，内容通常包括其出身、经历、资历及一般信誉等项。个人资信调查是建立个人信用的最基础工作。 (2)企业资信调查：是对个别工商企业所做的资信调查。企业资信调查广泛应用于企业间的交易中。 (3)产业资信调查：是对某一生产机构就其行业状况、动态、供需趋势、将来展望等所做的行业调查，形式类似于市场调查。 (4)财产资信调查：对个人或企业就其所拥有的财产及配置情况所做的资信调查，主要用于财务分析。 2．以资信调查的目的划分 (1)授信资信调查：资信调查的目的是供授信之用。 (2)交易资信调查：资信调查的目的是供商业交易往来之用。 (3)投资资信调查：是对投资对象或投资环境及投资可行性所做的资 信调查。 (4)聘雇资信调查：是对聘雇人员的品行、忠实性、才能等所做的资信调查。 (5)婚姻资信调查：属个人资信调查，目的在供选择配偶时的参考。 (6)管理资信调查：属内部资信调查，目的在供管理部门改进或改善其制度及方法以增进管理、工作效率，并防止舞弊的发生。 3．以资信调查的方式划分 (1)直接资信调查：也称实地调查，即采用直接访问及勘察被调查对象的手段，正面了解其信用状态。 (2)间接资信调查：也称侧面调查，即用迂回方式，由第三者获取对资信调查对象有关信用资料的方法。 (3)联合资信调查：共同授信人或债权人以同一对象联合办理资信的 方法。 4．按资信调查的地域划分 (1)国内资信调查：是针对国内的被调查对象所做的资信调查。 (2)国际资信调查：委托人和被调查的对象不在同一国家，调查工作跨越国境。如接受国外厂商、调查机构、银行、商业团体、外交机构等的委托，对本国企业所做的资信调查。 5．以资信调查的时期划分 (1)主动资信调查：对于没有往来的优良客户，或虽有往来但授信尚未到期，主动预先办理的资信调查。其目的在于参考。 (2)追踪资信调查：授信案件核定后，为考核其资金运用，有无依照当初的用途计划运用，及为了解其目前的情况有无危及债权保障考虑而做的资信调查。 (3)催收资信调查：债权发生呆滞后，为尽早收回债权，对资信调查对象及保证人的财产做的资信调查。 6．以资信调查的内容划分 (1)简易资信调查：对于工商企业所办理的注册资信调查。 (2)一般资信调查：通常对一般工商企业所办理的资信调查。 (3)专项资信调查：授信人业务、财务发生危机，为找到其症结所在而办理的资信调查；或就授信人的投资计划等所进行的计划可行性资信调查。 五、资信调查中应注意的问题 1、真诚性 2、合理性 3、持续性 4、保密性 5、稳健型 6、好学性 7、艰苦性 第二节 资信调查的特性 一、调查资料的真实性 资信调查的本质应当实事求是，探讨调查对象的事实真相，借一判断其信用的优略，并作为决定授信与否的重要参考依据。 不偏不倚、公正客观。力求真实，是资信调查人员恪守