垞城电力岗位任务绩效考核指标库(财务部终).docVIP

徐州垞城电力有限责任公司 任务绩效考核指标库 （财务部） 北大纵横管理咨询公司 二零零四年五月 目 录 财务部经理岗位任务绩效考核指标 1 主管会计岗位任务绩效考核指标 3 预算、审核会计岗位任务绩效考核指标 5 成本、材料核算会计岗位任务绩效考核指标 6 纳税申报会计岗位任务绩效考核指标 8 现金出纳兼工会会计岗位任务绩效考核指标 8 银行出纳岗位任务绩效考核指标 11 委派会计岗位任务绩效考核指标 13 财务部经理岗位任务绩效考核指标 编号 KPI名称 KPI定义/公式 信息来源 1 单位生产成本 当期生产成本/发电总量 （ ）元/kwh 每增加0.01元/kwh，扣（ ）分； 每降低0.01元/kwh， 2 结算电量电费回收率 当期实际结算回收电费金额/应回收电费总额×100% 100% 每降低1扣分 3 管理费用降低率 （当期管理费用—预算管理费用）/预算管理费用×100% （ ）% 每降低.1%，扣分 4 公司整体费用率 当期期间费用总额/收入净额×100% （ ）% 每降低1%，加（ ）分； 每增加1%，扣（ ）分 成本报表 5 预算制定、调整按时开展和完成率 按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100% 100% 每降低1扣分 6 财务报表／报告正确率 1－（查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数）×100% 每降低1扣分 7 财务报表及时提交率 1－（延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数）×100%每降低1扣分 8 部门工作计划完成率 已完成的工作项数/计划的工作项数×100% 100% 每降低1扣分 9 部门费用与预算的差异率 1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100% 费用明细科目及预算资料汇总 10 违章、违纪 当期部门员工发生违反规章制度及法律法规的次数 0人次 每出现1人次，扣（ ）分 考核部门和本部门组织检查 11 利润完成率 实际利润/预算利润*100% 100% 每增加1%，加（　）分 每减少1%，扣（　）分 会计师事务所审计报告 12 无安全事故 安全事故次数或财物丢失 0人次 出现1次，扣（　）分 考核部门和本部门组织检查 编号 GS名称 GS定义/解释 目标效果 考核主体 11 部门工作的计划性 部门工作计划制定的完整性与执行的有效性 能及时制定部门的各项工作计划，且按时保质保量完成 经营策划部 12 全面预算管理 推行全面预算管理的过程控制与实施效果 按照全面预算管理体系要求按期组织编制全面预算报表，强化预算执行中的过程控制，对执行中发现的问题及时进行纠正和改进，全面分析预算执行结果，逐步完善全面预算管理 经营策划部 13 财务分析 财务分析工作的质量 全面总结财务工作的进展情况，指出影响公司经营成果的关键点和目前公司面临的重大财务问题并给出针对性的建议和改进措施。 经营策划部 14 公司资金运转分析 公司资金运转分析的质量 全面分析公司资金的流入和流出及其主要流向，分析资金有效利用程度，为进一步提高资金运作效率提出改善建议 经营策划部 15 部门费用控制情况 部门费用控制的有效性 严格控制各部门预算内费用，严格审批超预算费用 经营策划部 主管会计岗位任务绩效考核指标 编号 KPI名称 KPI定义/公式 信息来源 1 计划完成率 已完成的工作项数/计划的工作项数×100% 100% 每降低1扣分 2 财务报表／报告正确率 1－查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数×100% 100% 每降低1扣分 4 财务报表／报告及时提交率 1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100% 100% 每降低1扣分 5 会计事务处理差错次数 当期会计事务处理差错次数 0次 每出现1次，扣（ ）分 会计处理差错报告 6 考核资料及时提义率 1－延误提交的数量／提交的总数×100% 100% 每降低1%，扣（　）分 考核资料提交时间记录 7 会计记账工作准确性 当期原始凭证、记账凭证、总账、明细账出现错误的次数 0次 每出现1次，扣（ ）分 会计凭证、会计账簿 8 会计记账工作及时性 当期会计记账工作延迟天数 0天 每延迟1天，扣（ ）分 工作记录、日常检查 9 结账、对账工作的及时性 当期未按时结账、对账的次数 0次 每出现1次，扣（ ）分 工作记录 10 违章、违纪 当期本人违反规章制度及法律法规的次数 0次 每出现1次，扣（ ）分 考核部门和本部门组织检查 11 无安全事故 安全事故发生次数 0次 每出现1次，扣（　）分 考核部门和本部门组织检查 编号 GS名称 GS定义/解释 目标效果 考核主体 10 工作的计划性 工作计划制定的完整性与执行的有效