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预算控制示例 XXX公司 7.SAP预算管理给客户带来的价值 媒体公司将它的预算流程周期从几周缩短到几天，改进预测准确性,收入则提升了13% 帮助领先的标准和专业肥料供、植物护理与盐品供应商提供更可靠的滚动预算，并改善了销售与生产部的沟通－更易于适应变化的市场环境 制造企业改进了预算和计划流程，管理层对企业绩效有了“总览”视图，避免了二次猜测，对业绩底线有数百万美元的影响 通过自动化流程-利润抵销、经营租赁再声明和货币转换，制造企业缩短了财务周期 石油和天然气公司提升了计划流程的效率30％，同时降低了99％的电子表格使用 前瞻性--强大灵活的计算和建模能力 提供了预定义的分摊方法： 按百分比 或指定的比例 或去年的比例 或平均分摊 同时也提供了更高级的计算功能，以支持更复杂的计算模式； 演示客户 8.综上分析推荐客户使用什么样的预算管理方案 SAP BPC+ SAP ERP–预算执行控制 SAP BPC 预算总数 SAP FM 预算 SAP FI 实际数 预算数 更多的时间用于流程管理、决策及执行 BI, Analytic Applications First Generation BPM BI, 分析应用 第一代BPM 100% 0% % of the time spent 流程，决策和执行 分析数据 收集数据 流程，决策和执行 分析数据 收集数据 Process, Decisions Execution 分析数据 收集数据 “由于计划和执行过程中的错误及分裂， 多数公司只能实现其战略潜在价值的.“ 来源: 哈佛商业评论 “通过实施SAP BPC，我们的计划和预算流程取得了极大地改进. 我们缩短了预算周期，并为业务人员交付了易用的、先进的、包含财务及统计的预算模型.” Tony Pinto 财务副总裁 Edison Properties, LLC SAP – 顺畅计划流程，快速准确结帐 谢 谢！ 欢迎提问…… * Yihe electric power information technology Co.,Ltd 姓名： 日期： 日期：2010-02-22 预算管控方案 企业经营决策 投资新厂? 哪里? 投资多少? 推出新产品? 哪一个? 加大对培训的投入? 哪项投资对我的ROI有最大的影响? 目录 1.客户现有的预算是怎么做的？ (30分钟) 2.客户现有什么样的想法和业务需求？ (30分钟) 3.一般企业的预算是怎么做的？ (15分钟) 4.分析和归纳当前企业预算管理中面临的问题。 (30分钟) 5.SAP的基金模块预算管理是怎样做的？ (1 小时) 6.SAP的全部预算是怎样做的？ (1 小时) 7.SAP的预算管理能给企业带来价值 (15分钟) 8.综上分析推荐客户使用什么样的预算管理方案 (1 小时) 1.客户现有的预算是怎么做的？ 2.客户现有什么样的想法和业务需求？ 3.一般企业的预算是怎么做的？ 产品标准成本计算 价格预测 销售量计划 间接费用计划 差距分析和预算调整 预算准备（如，汇率，人工率、机器工率) 预算通过并冻结修改 预算管理的体系框架 根据商业环境和内部能力制订公司战略 将战略转化BSC 根据BSC具体为目标和考核指标 为实现战略目标和考核指标确认必须执行的措施，包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门 根据确认的执行措施编制预算 执行 将确认的主要的行动及相应的业绩考核指标作为目标数据，并与前述制定的战略目标和考核指标进行对比修正 对预算执行情况按月进行检查，并将目标数据和实践数据进行差异分析，找出问题的原因从而加以改进。 流程改进 市场 环境 ? BSC ?流程与 KPI ?战略 ?目标／考核指标 ?执行措施 （业务流程、成本、 效益、KPI、负责人等） ?业务管理 战略 业务计划 （3-5年） 预算 （1年） 战略控制 主要流程 KPI ?未来3个季度 的滚动预测 ?目标数据 ?差异 分析 ?编制预算 三种预算方案 乐观的预算 悲观的预算 最可的预算 现实执行情况 4.分析和归纳当前企业预算管理中面临的问题 通常一年做一次，很难进行季度及滚动预算 很难处理大量的数据，沦陷到EXCEL地狱 预算编制过程难以协调，流程具有很大的偶然性 难以根据实际数据及时对预测进行调整 组织结构的变化造成预算的更改非常困难 进行预算/实际数据的比较是很困难的 由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成 预算在实际工作中很难起到控制作用