证券交易重点2.docVIP

证券经纪业务　　（1）2006.7《证券登记规则》、IPO、增发、配股登记申请材料　　（2）资金存取、客户交易结算资金第三方存管、07年全面实施　　（3）2007.5.30证券交易印花税3‰。 第一节　证券经纪业务的含义和特点 　　一、证券经纪业务的基本含义　　简单来说就是代客买卖。证券公司不垫付资金，不赚差价，只收取一定比例的佣金作为业务收入。　　提示：证券经纪业务可分为柜台代理买卖和证券交易所代理买卖两种　　证券经纪业务包含的要素有：委托人、证券经纪商、证券交易所和证券交易的对象。　　证券经纪商与客户是委托代理关系。　　在我国具有法人资格的证券经纪商是指在证券交易中代理买卖证券，从事经纪业务的证券公司。　　证券经纪商的作用：　　（一）充当证券买卖的媒介。　　（二）提借咨询服务（有责任）。证券经纪商一旦和客户建立了买卖委托关系，就有责任向客户提供及时、准确的信息和咨询服务。　　　　二、证券经纪关系的确立　　（一）经纪关系的建立（三个步骤）　　（1）建立经纪关系，投资者入市应事先到结算公司及其代理点开立证券账户（2）证券经纪商与投资者必须签订＜证券交易委托代理协议书＞（3）同时开立证券交易结算资金账户　　1.签订＜证券交易委托代理协议书＞（13项）教材P33　　（2）证券经纪商已向投者揭示证券买卖的各类风险；　　（3）投资者表明证券经纪商已向其揭示证券买卖的风险；　　（10）证券经纪商对投资者委托事项的保密责任。　　2.开立证券交易结算资金账户　　投资者可以直接在银行开立储蓄账户，然后通过证券经纪商和银行的银证通功能，实现资金在银行储蓄账户和证券交易结算资金账户之间的转账。　　对于境内居民个人投资B股，有关制度规定，允许使用其存入境内商业银行的现汇存款和外币现钞存款以及从境外汇入的外汇资金，不允许使用外币现钞。　　经纪关系的建立只是确立了投资者与证券经纪商之间的代理关系，而并没有形成实质上的委托关系。　　（二）委托人、证券经纪商的权利与义务　　1.委托人的权利与义务　　权利有6项　　（2）要求经纪商忠实地为自己办理受托业务的权利，即经纪商应根据交易规则，按投资者委托的条件买卖证券。在发出委托指令后、未成交之前，委托人有权变更或撤销原来的委托指令。　　义务有7项（第6）　　（6）接受交易结果。　　2.证券经纪商的权利与义务P36—37　　权利有3项　　义务有7项（第1、4、7）　　（1）提醒客户了解并注意从事证券投资存在的风险。在客户办理开户手续时，证券经纪商应向客户提供中国证券业协会统一制定的《风险揭示书》，提醒客户认真、详细地阅读。　　【例题】：证券经纪商必须向客户提供风险揭示书，该揭示书是由该证券经纪商自行编定的。　　【答疑编　　答案：错误　　（4）必须忠实办理受托业务。　　（7）不接受全权委托。　　（三）经纪业务中的禁止行为（10项参见教材P37-38（第3～第7））　　（3）不得违背客户的指令买卖证券，或接受代为客户决定证券买卖方向、品种、数量、时间的全权委托；　　（4）不得以任何方式向客户保证交易收益或者承诺赔偿客户的投资损失；　　（5）不得为多获得佣金而诱导客户进行不必要的证券买卖；　　（6）不得在批准的营业场所之外接受客户委托和进行清算、交收；　　（7）不得以任何方式提高或降低，或者变相提高或降低证券交易管理部门和证券交易所规定的证券交易收费标准，收取不合理的佣金和其他费用。　　　　三、证券经纪业务的特点（4点）　　（一）业务对象的广泛性→价格变动性　　（二）证券经纪商的中介性　　（三）客户指令的权威性　　（四）客户资料的保密性　　【例题】：下列不属于证券经纪业务特点的是（　）。　　A.交易物的不变性　　B.客户资料的保密性　　C.客户指令的权威性　　D.证券经纪商的中介性　　【答疑编　　答案：A　　【例题】：　　判断正误：如因证券经纪商泄露客户资料而造成客户损失，证券经纪商应承担赔偿责任。　　【答疑编　　答案：正确　　 第二节　证券账户管理、证券登记、证券托管与存管 　　一、证券账户管理　　（一）证券账户的种类　　一是按照交易场所划分，分为上海证券账户和深圳证券账户。二是按照账户用途划分，分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户和其他账户。　　1.人民币普通股票账户　　人民币普通股票账户简称“A股账户”其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者。　　在实际运用中，A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券和证券投资基金。