【精品】年度财务分析报告范本.doc

目 录 第一部分 基本状况 一、1999年技术经济指标完成情况 二、技术经济指标完成情况简要说明 三、1999年度上网电价情况 四、1999年利润完成情况 五、应缴税金情况 第二部分 资金运作 一、长期借款情况 二、短期借款情况 三、财务费用情况 第三部分 生产成本分析 一、固定成本 二、变动成本 第四部分 财务与会计管理 一、销售费用 二、管理费用 三、财务费用 四、营业外收入 五、电费收取情况 六、资产增加情况 七、财务指标分析 编制说明 一九九九年是公司全面提高经营管理水平的一年,围绕“以经济效益为中心，实现合理利润为目标”的经营思想和奋斗目标,在董事会的领导以及各投资方的支持和帮助下，面对电力市场疲软，外部诸多环境不利的困难，全体员工勤奋工作，在关系到公司命脉的“三电”即电量、电价、电费等方面狠下功夫，使全年的经营工作取得了一定的进步。 一九九九年因黄河上游出现了多年未见的丰水，水电多发，致使火电市场受到制约。为了保证公司多发电，我们进行了多方协调，较好的完成了任务，并在不影响电量完成的情况下，顺利完成了#6机大修工作。同时公司以经济效益为中心，加强成本控制，认真申报和测算电价，及时向各投资方汇报，争取电价能够尽快批复并得到真正落实，使公司有一个较好的经营状况。为了保证生产经营工作的正常进行，满足生产资金的需求，我们积极主动地向省电力公司汇报公司经营状况，同时加大电费回收工作力度。在董事会的关注下，公司积极筹措资金，基本上完成了全年的还本付息工作，按计划缴纳了税金。此外，公司积极与税务部门联系，努力实现所得税优惠政策的真正落实。总之,一九九九年每项工作都紧紧围绕“效益”这个中心去努力，以使公司的盈利能力得到较大的提高。现将一九九九年财务决算情况说明如下: 第一部分 基本状况 一、1999年技术经济指标完成情况 （1）发电量：272766.6万千瓦时 （2）上网电量：259166.15581万千瓦时 （3）供电煤耗：354.3克/千瓦时 （4）设备利用小时：4546.11小时 （5）厂用电率：5.15%(未含水厂及铁运部分) （6）耗原煤量：1132687吨 （7）燃油耗用量：2881.11吨 二、技术经济指标完成情况简要说明 （1）、发电量 1999年累计发电量272766.6万千瓦时，上网电量为259166.1558万千瓦时 。其中：1#机组发电量为154665.6万千瓦时，上网电量为146352.253万千瓦时；2#机组发电量为118101万千瓦时，上网电量为112813.903万千瓦时。 （2）、厂用电率 1999年厂用电率为5.15%(未含水厂及铁运部分)。 （3）、供电煤耗 1999年供电煤耗为354.3克/kwh，比1998年实际下降0.31克/ kwh 。供电煤耗继续保持下降的主要原因系通过对6#机组大修提高了设备利用效率，加强了机组运行稳定性。 （4）、耗原煤量 1999年全年耗用原煤量1132687吨，比1998年实际下降60725吨，下降的主要原因系发电量减少及煤耗降低所致。 （5）、燃油耗用量 1999年全年耗用原油量2881.11吨，比1998年实际下降2467.89吨，下降的主要原因一是由于发电量减少；二是通过两年来的大小修，机组健康状况改善，运行较前稳定，投油助燃次数少所致。 三、1999年度上网电价情况 按照国家计委文件规定（计价格（1999）1706号）及省物价局通知。1999年17.6亿千瓦时基本电量上网电价按373.3元/千千瓦时执行，超17.6亿千瓦时的上网电量(2.38亿千瓦时)上网电价按183.72元/千千瓦时执行,11月1日起上网电量(5.94亿千瓦时)上网电价按360元/千千瓦时执行。 四、1999年利润完成情况 （1）、销售收入 1999年实现销售收入78164万元，比1998年80889万元实际减少3.37%。其中:5#机销售收入为44796万元，6#机销售收入为33368万元。 （2）、税后利润 1999年实现税后利润4185万元，比1998年16.89万元实际增加247%。其中：5#机实现税后利润5631万元； 6#机亏损1446万元。 五、应交税金情况 增值税： 1999年初省物价局口头通知上网电价373.3 元/千千瓦时。在电量执行到17.6亿千瓦时后省电力公司开始按183.72元/千千瓦时与我公司结算电费。据此，计算1999年应交增值税9356万元（其中1999年当年应交增值税7175万元，1998年未交增值税2181万元）。1999年实际上交增值税9400万元。 所得税：按照外商投资企业优惠政策，1999年#5机组 所得税按减半计算,本年度应交所得税994万元。 3、房产税：经与白银市平川区地税局协商