6证券交易第六章.pptVIP

集合资产管理业务 （八）信息披露 集合资产管理计划开始投资运作后，证券公司、托管银行应当至少每3个月向客户提供一次集合资产管理计划的管理报告和托管报告，并报中国证监会派出机构备案。 （九）费用 集合资产管理计划推广期的费用，不得从集合资产管理计划资产中列支。 * 集合资产管理业务 二、设立集合资产管理计划的备案与批准程序 （一）申报 （二）受理 （三）审核 三、集合资产管理计划说明书 证券公司申报集合资产管理计划应按规定编制集合资产管理计划说明书。 * 集合资产管理业务 四、集合资产管理合同 五、集合资产管理业务中证券公司及客户的权利与义务 不得非法汇集他人资产管理合同或所持集合资产管理计划的份额 不得转让有关集合资产管理合同或所持集合资产管理计划的份额。 * 资产管理业务的禁止行为与风险控制 一、证券公司开展资产管理业务所禁止的行为 需注意以下几点： 1.向客户作出保证其资产本金不受损失或者取得最低收益的承诺 2.将资产管理业务与其他业务混合操作 3.自营业务抢先于资产管理业务进行交易，损害客户利益； * 资产管理业务的禁止行为与风险控制 4.以获取佣金或者其他利益为目的，用客户资产进行不必要的证券交易； 5.将集合资产管理计划资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者 对外担保等用途； 6.将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资； * 资产管理业务的禁止行为与风险控制 二、资产管理业务的风险及其控制 （一）资产管理业务的风险 1.法律风险 2.市场风险 3.经营风险 4.管理风险 * 资产管理业务的禁止行为与风险控制 （二）资产管理业务风险的控制 客户应当对其资产来源及用途的合法性作出承诺。客户未作承诺或者证券公司明知客户资产来源或者用途不合法的，不得签订资产管理合同。任何人不得非法汇集他人资金参与集合资产管理计划。 * 资产管理业务的监管和法律责任 一、监管职责 中国证监会依据法律、行政法规、《试行办法》、《证券公司集合资产管理业务实施细则》等有关规定，对证券公司资产管理业务活动进行监督管理。 * 资产管理业务的监管和法律责任 二、监管措施 1.证券公司开展定向资产管理业务，应当于每季结束之日起5日内，将签订定向资产管理合同报注册地中国证监会派出机构备案 2.会计账册自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年 3.证券公司开展定向资产管理业务，应当于每季度结束之日起5日内，将签订定向资产管理合同报注册地中国证监会派出机构备案。 * 资产管理业务的监管和法律责任 4.证券公司应当在每年结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定制资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。 三、法律责任 （一）《试行办法》《证券公司集合资产管理业务实施细则》相关规定 （二）《证券公司监督管理条例》的有关规定 * * 证券交易第六章 资产管理业务 * 目录 第一节 资产管理业务的含义 种类及业务资格 第二节 资产管理业务的基本要求 第三节 定向资产管理业务 第四节 集合资产管理业务 第五节 资产管理业务的禁止行为与风险控制 第六节 资产管理业务的监管和法律责任 * 资产管理业务的含义、种类及业务资格 一、 资产管理业务的含义及种类 （一）为单一客户办理定向资产管理业务 特点：单一性、定向性、必须在单一客户的账户中经营运作。 （二）为多个客户办理集合资产管理业务 两种：可设立限定性集合资产管理计划和非限定性集合资产管理计划。 特点：集合性、投资范围有限定性和非限定性之分、客户资产必须进行托管、通过专门账户经营运作。 　 * 资产管理业务的含义、种类及业务资格 限定性集合资产管理计划的资产应当主要用于投资国债、国家重点建设债券、债券型证券投资基金、在证券交易所上市的企业债券、其他信用度高且流动性强的固定收益类金融产品。限定性集合资产管理计划投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%，并应当遵循分散投资风险的原则。 非限定性集合资产管理计划的资产不受限制