新版企业会计信息系统目录.docVIP

会计信息系统目录 概述 入门篇 顺利通过会计资格证考试 提高篇 熟练掌握总账会计循环的操作 高级篇 掌握财务业务一体化的理论与实务操作U8操作要点及流程（666） 操作方向 建账 基础档案设置 总账 报表 用户（角色）管理 基本信息 模块启用 选项设置 报表格式设计 创建账套 编码方案 期初余额录入 权限分配 数据精度 填制凭证 账套输出引入 基础档案设置 会计科目设置 指定科目 出纳签字 报表模板 账套修改 审核凭证 报表数据生成 权限修改 记账 输入关键字 年度账操作 建立 账簿管理（查账） 输出引入 期末工作 银行对账 年度数据结转 凭证类别设置 转账设置生成 结算方式设置 对账 结账 江西省初级电算化证书考试模拟数据 一、系统管理 1、由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。 2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并设定王主管为账套主管。 3、建立账套，相关信息如下： 账套号：666 账套名称：江西环保设备有限公司 会计期间：2007年01月01日至12月31日 记账本位币：人民币（代码RMB） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计制度科目 按行业性质预置科目：需要对部门、供应商、客户分类，有外币业务 科目编码：42222 启用模块：总账 启用日期：2007年01月01日 4、财务人员的权限设置 由王主管完成基础档案建立、审核、记账、对账、结账等工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。 由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。 5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。 6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。 7、增加结算方式： 1 支票 101 现金支票 102 转账支票 二、期初余额，要求录入余额并平衡 科目编码 科目名称 期初余额 1001 库存现金 3800 1002 银行存款 100201 长山分理处 40000 1122 应收账款 112201 M公司 60000 112202 N公司 1231 其他应收款 1403 原材料 20000 1405 库存商品 140501 A产品 8000 1601 固定资产 60000 1602 累计折旧 22000 2202 应付账款 220201 红日公司 35100 2221 应交税费 222101 应交增值税 进项税额 销项税额 2211 应付职工薪酬 20000 2601 长期借款 40000 3001 实收资本 60000 3101 盈余公积 14700 4001 生产成本 5001 主营业务收入 5401 主营业务成本 5602 管理费用 三、业务 1、2007年1月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业 ①1日，以银行存款支付办公费5000元。票据号zp01。 付款凭证 借：管理费用 贷：银行存款 ②7日，收到M公司前欠货款60000元，已存入银行。票据号zp02。 收款凭证 借：银行存款 贷：应收账款 ③16日，向红日公司购买甲材料，不含税价20000元，增值税3400元，款未付。材料验收入库。 转账凭证 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应付账款 ④18日，生产A产品领用原材料15000元。 转账凭证 借：生产成本 贷：原材料 ⑤31日，结转完工A产品入库，产品入库实际成本30000元。 转账凭证 借：库存商品 贷：生产成本 2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 ①1日，向工商银行借入期限为2年的借款50000元，款项存入银行。转账支票zp03。 收款凭证 借：银行存款