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一、用款计划 二、费用报销有关规定 三、固定资产 四、分仓损耗确认流程 五、分仓调拨对账 六、关于分仓管理规定 七、预算报送 八、其他事项 1、各城市经理统计下月回款和用款计划，按照财务所要求格式认真填计划，按城市所在区域将回款和用款进行汇总； 2、各城市经理将下月用款计划报大区处，由各大区进行汇总。 3、大区经理对用款计划进行审批，如果进行调整则通知相应城市经理。 4、用款计划经大区经理审批后于每月的22日17：00前将本大区下月的用款计划报到财务部邮箱myrycwb@126.com； 5、如报送时遇星期六、日,各部门应提前在周五17：00时，将用款计划上报财务部； 6、财务部根据实际用款情况，于每月25日17：00前将审批后的用款计划返回各各部门，如未有变动则不再下发计划；用款计划以财务部审核后的为准。 7、各城市经量根据实际用款情况，填写借款，借款单经大区经理和大区会计审批后，由大区出纳付款。 一、用款计划填写时按财务要求报表格式统一填写 。 二、必须以元为单位，主表不得随意改动，附表也可根据需要改动。 三、附表项目金额与主表金额一致。 一、报送用款计划单位包括公司下设的各个职能部门，包括销售大区。 二、销售大区分：华北区、华东区、华南区、西北区 一、各部门在付款时要严格按照用款计划付款，对超出计划的部门财务部不予支付。（如需调整，需先报送调减项目、金额和相应调增的项目、金额） 二、各部门按财务要求填写付款申请单和借款单。 一、各部门由于某种原因需减少或追加用款计划，必须在考核期当月25日17：00前报公司财务部，由财务经理、总经理审批后方可剔除考核，否则不能剔除考核。 二、财务部于每月的8日17：00前出具各部门用款的考核结果。对各部门的考核金额在每月的工资中兑现。 三、其他情况详见《资金用款计划管理制度》。 一、凭票报销（费用票据） 二、报销付款两条线 三、报销付款流程 原则：一次性发生，不产生追究责任，并且是日常发生的零星费用，经办人需立即支付的费用。 如：手机话费、差旅费、招待费、市内交通费等 原则：连续发生，或将产生追究责任，付款与取得发票不在同一时间，经办人不需立即支付的费用。 如：包材款、羊款、设备款、运费、外协加工款、办公用品、劳保用品、备件款等 1、费用报销流程: 2、包材、羊、运费等报销流程:（不付款） 3、包材、羊、运费等付款流程:（付款） 目 录 一、固定资产的定义 二、固定资产的业务处理程序 一、固定资产的定义 固定资产：指企业拥有的房屋、建筑物、机器设备单位价值在2000元以上（包含2000元）且使用年限超过1年，具有独立使用功能，并在使用过程中保持原来实物形态的资产，例如：电脑、商务车、复印机、分割机；作为修理配件一次进入成本费用，如机器附带的电机、水泵等 二、固定资产的申购程序 三、固定资产的付款程序 1、依照平等、自愿、效益的原则，各部门之间可以对使用效率低的、闲置的或不需用的固定资产进行内部调拨。 2、固定资产的调拨直接影响我公司计提折旧金额的结构和固定资产占用费归属的变动，调入部门、调出部门在资产调拨商妥后，调出部门负责及时通知财务部并附固定资产调拨单（调拨单格式财务部下发）。 3、固定资产调拨双方在实物移交前填写《固定资产调拨单》一式三份，待总公司总经理批准后方可进行实物移交，此协议作为调出方、调入方、财务部进行计息，计提折旧的依据。 4、经审批后的调拨单报财务部一份，未报协议，财务部不予办理资产转移，拒绝进行帐务处理。 5、凡违反上述规定进行固定资产转移的属于违规操作，对调出部门负责人处以固定资产原价15%的负激励，最低不得低于50元，最高不超100元。 各部门如有盘盈、盘亏的固定资产，必须在5日内查清盘盈、盘亏的原因，对于盘亏的应明确责任人，并将盘亏报告报财务部，财务部核实后将上报有关部门审批，审批同意后做出账务处理。 如果财务人员在盘点过程中发现有盘盈、盘亏的固定资产未向财务部上报，对于真接责任人负激励净值的30%（最高不超过1000元），部门负责人连带100%责任，未在5日内查明原因或找到责任人的，一切责任由本部门自行承担。 （一）分期付款的业务的报销程序： 1、首次支付设备款（预付款）时需向财务部提交下列资料和单据： （1）签订的合同或协议； （2）填写完整的付款申请单； （3）对方收款的收据或借款单或盖章的汇款地址。 （二）据合同（或协议）继续付款时，需向财务部提交下列资料和单据：