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阜阳广播电视大学专科毕业论文 中小金融机构的风险防范和化解 作者：任梅 院系：阜阳电大 专业：金融学专科 年级：07春 学号：077110003 指导老师：张雷 答辩日期： 成绩： 中小金融机构的风险防范和化解 提纲 一、中小金融机构存在的主要金融风险信用风险是目前中小金融机构面临的最主要的风险流动性风险是目前中小金融机构潜在的金融风险操作性风险是中小金融机构长期积累的风险支付风险时有发生中小金融机构防范的金融风险产生的原因内部原因偏小的规模导致的各种竞争劣势与风险市场定位偏离操作性风险是中小金融机构长期积累的风险。支付风险时有发生外部原因 政府主导的强制性制度变迁。法人治理结构的形式化和虚化。体制不完善。中小金融机构金融风险防范的途径正确评价信用风险并进行贷款对不良资产进行分散处理，合理管理资产负债比例加强内部控制建设，增强自我约束能力完善我国金融风险监管体制中小金融机构是从规模角度来进行的划分，相对于大型银行，其资本规模存贷款业务规模从业人员规模等方面都明显较小。中小金融机构实际上是规模较小的银行组织，它具有商业银行的基本性质，是以经营存放款为主要业务，以利润为主要经营目标的信用机构，是一种特殊的企业。与大银行相比不管在规模上有多大的差距，有两点是共同的：一是它们的经营业务范围都不在一般商品领域，而是在信用货币领域；二是它们的经营都以威利为主要目标，不是通过一般的商品买卖获得利润，而是通过货币的借贷取得和形成利润。但是，中小金融机构规模的特点又决定了它具有区别于大银行的主要特征：一是规模较小二是没有或只有少数分支机构三是在特定区域为特定客户服务。在明确中小金融机构的概念与特征的基础上，通过对我国中小金融机构在发展中面临的金融进行分析，分析了中小金融机构的金融风险存在的内外部原因。并在分析原因的基础上，立足于我国中小金融机构的发展实践，探索在中小金融机构发展中的金融风险防范举措。中小金融机构信用风险流动性风险分散处理模式中小金融机构是从规模角度来进行的划分，相对于大型银行，其资本规模存贷款业务规模从业人员规模等方面都明显较小。具体到我国，中小金融机构是在宏观调控能力资产负债规模经营信用担保体系网络覆盖范围内机构整体功能以及服务手段社会地位都明显低于国有商业银行的一种金融群体。中小金融机构实际上是规模较小的银行组织，它具有商业银行的基本性质，是以经营存放款为主要业务，以利润为主要经营目标的信用机构，是一种特殊的企业。与大银行相比不管在规模上有多大的差距，有两点是共同的：一是它们的经营业务范围都不在一般商品领域，而是在信用货币领域；二是它们的经营都以威利为主要目标，不是通过一般的商品买卖获得利润，而是通过货币的借贷取得和形成利润。但是，中小金融机构规模的特点又决定了它具有区别于大银行的主要特征：一是规模较小二是没有或只有少数分支机构三是在特定区域为特定客户服务。在明确中小金融机构的概念与特征的基础上，通过对我国中小金融机构在发展中面临的金融进行分析，分析了中小金融机构的金融风险存在的内外部原因。并在分析原因的基础上，立足于我国中小金融机构的发展实践，探索在中小金融机构发展中的金融风险防范举措。一中小金融机构存在的主要金融风险信用风险是目前中小金融机构面临的最主要的风险。信用风险从狭义上讲，指借款人到期不能或不愿履行还本付息协议导致银行机构遭受损失的可能性，实际上是一种违约风险。从广义上说，信用风险是指由于各种不确定因素对银行信用的影响，使银行机构经营的实际收益结果与预期目标发生背离，从而导致银行金融机构在经营活动中遭受损失或额外收益减少的一种可能性程度。中小银行的信用风险，具体表现为贷款质量风险和贷款集中风险。根据投资理论分析，贷款质量风险主要分为逾期贷款比重，呆滞贷款比重和呆账贷款比重分个指标，比率越高，信用风险就越高，按照目前对贷款形态指标考核的要求，逾期贷款余额与各项贷款余额之比不超过8%，呆滞贷款不超过5%，账贷款不超过2%，而在实际操作中，中小银行很难达到上述指标的要求。流动性风险是目前中小金融机构潜在的金融风险。流动性风险是指金融机构所掌握的流动资产不能满足存款提取和正常贷款需求，从而使中小银行丧失或者倒闭的可能性，是各国中小银行面临的一种主要风险。流动性风险既是一种本源性风险，即由于流动性不足造成，又是一种派生性风险，即流动性不足可能是由利率风险、信用风险、经营风险、管理风险、法律风险、国家风险、汇率风险等风险源所造成的。这种情况就很容易导致“挤兑现象，产生支付风险。当前，信用社市场存在流动风险主要表现在备付金比率偏低，有的甚至不足1%，央行借款比重大，非生息资产占比高，变现能力弱，存款略有下降就出现支付上的困难。操作性风险是中小金融机构长期积累的风险。操作性风险是金融机构因内部控制及治理机制失效而形成的损失风险。