燃煤锅炉及干燥室风机节能技术改造项目可研究报告.docVIP

山东曹普工艺有限公司 燃煤锅炉及干燥室风机节能技术改造项目 投 资 估 算 及 分 析 二0一二年二月  投 资 估 算 一、 投资估算依据 项目的编制是根据国家发展和改革委员会《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》进行编制。投资估算是根据国家发展和改革委员会《轻工业工程设计概算编制办法》进行编制。财务评价是根据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）进行编制。 1.建设投资估算内容包括设备购置、安装工程及其它费用等。 2.设备价格：设备根据设备厂家提供的样本报价进行估算。 3.各项工程费用估算、工程建设其它费用估算方法、指标及费率，参照《轻工业工程设计概算编制办法》（QBJS10—2005）中的规定估算。 工程费用估算 1．设备及工器具购置费估算：根据项目主要设备表及价格、费用资料估算设备购置费。 工程建设其它费用估算 工程建设其它费用的内容，包括建设单位管理费、工程监理费、工程项目管理费、可行性研究费、工程设计费、环境影响咨询费、安全评价费、研究试验费、联合试运转费、工程保险费、工程量清单（或预算、标底）编制费、施工图审查费等。 预备费估算 基本预备费估算：以工程费用及工程建设其它费用的8%计取。 项目总投资万元总投资估算表  财 务 评 价 一、　编制依据 本项目的财务评价主要参照国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）规定的原则和要求进行。财务价格 公司目前用原煤、电、原水、软水价格分别为680元/吨、0.72元/度、2.5元/ m3和4元/ m3。 项目计算期 本项目计算期确定为15年。 生产负荷 一般按项目投产期和投产后正常生产年份分别设定。 财务基准收益率设定 轻工业建设项目的财务基准收益率以轻工行业发布的基准收益率作为项目的基准收益率。 本项目设定基准收益率为i=12% （1）项目节原煤 项目改造年节原煤15070.36吨，经计算公司每年可节约费用约1024.78万元。 （2）项目节电 项目改造年节电2554027.2度，经计算公司每年可节约费用约183.89万元。 （3）项目节原水 项目改造年节原水94500吨，经计算公司每年可节约费用约23.625万元。 （4）项目节软水 项目改造年节软水63000吨，经计算公司每年可节约费用约25.2万元。 估计年节约费用约为1257.5万元。 各项成本费用选取 １．折旧费方法及费率 固定资产原值2205.54万元（基本预备费及其它费用按工艺设备所占投资比例分摊到固定资产原值中提取折旧），根椐规定房屋及构筑物折旧年限按30年计算、机械设备折旧年限按15年计算，运输设备折旧年限按12年计算，预计残值率按5%计算，经计算年折旧额125.62万元。 详见附表“固定资产折旧表” ２．修理费用的选取 修理费按固定资产折旧费的3%计取，每年提取修理费3.77万元。 详见附表“总成本费用估算表” 总成本费用估算 总成本费用129.39万元盈利能力分析1．财务内部收益率（FIRR） 1）财务内部收益率所得税前为54.5%，所得税后为43.3%。 2）资本金收益率为43.2%。 2．财务净现值（FNPV）所得税前为6197.05万元，所得税后为4327.48万元。 3．投资回收期（Pt）税前税后分别为2.8年和3.3年（均含建设期）。 4. 资产负债率：见“资产负债表”。 项目的投资回收期为2.8年（含建设期），低于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回。通过项目的实施，可以达到资源综合利用及企业可持续发展的目的。项目的社会效益是难以估量的，该项目的建设于国于民是十分有利的，是势在必行的。 基本报表1 表1-1总成本费用估算表； 2 表1-2利润与利润分配表； 3 表1-3项目投资现金流量表； 4 表1-4项目资本金现金流量表； 5 表1-5财务计划现金流量表； 6 表1-6资产负债表； 辅助报表1．表1-1-1固定资产折旧费估算表（辅助表）；序号 项目 计 算 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 外购原材料 0.00 　 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2 外购燃料及动力 0.00 　 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 包装费用 0.00 　 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 工资及福