商业银行信贷资产风险预警系统研究.pdf

摘 要 “ 始于风险管理，终于收益回报” ，这是花旗银行副主席柯林斯先生 (P.Collins)1995 年在剑桥大学演讲中的名言和精髓，也是现代商业银行生存和发 展的根本。 随着全球经济一体化趋势的迅猛发展，国内经济形势日益高涨，商业银行 资金运作日趋活跃，同业竞争愈加激烈，金融市场不稳定因素增多。商业银行 资产风险的加大，不仅直接影响到商业银行的经济效益，而且较大程度地左右 银行的整体战略目标的实现。与此同时，金融市场的全球化也促进了各种新型 金融工具的诞生和传统融资方式的演变，伴随着这些变化而来的是一些更复杂、 更隐蔽的资产风险隐患的产生和发展，使银行资产风险的防范、控制与化解的 难度明显增加。 现代电子信息技术突飞猛进的发展促使银行业对资产风险管理技术和手段 不断更新，使资产风险监控、预警和进一步防范、控制成为可能。随着外资银 行的涌入，国外先进的管理思想、方法逐渐引入国内，被国内商业银行接受和 采纳，运用先进的电子信息技术对商业银行资产进行全面管理的时机已经成熟。 信贷资产风险预警，是风险管理工作的一种重要手段和有效方法。最早在 英国使用，美国从 70 年代开始探索，我国从 1989 年开始研究，目前它已成为 风靡全球的一种金融审慎的监督方式。随着计算机技术的发展和应用，非现场 稽核方式本身也已从传统手工报送式发展为网上监控。美国在 90 年代就已开发 出早期报警系统，使整个风险管理工作的效率大大提高，从数据入网到数据分 析只需两分钟即可完成。 银行开展信贷资产风险预警的根本目的是为了防范金融风险、确保资金运 营的安全和效益。概括地讲，信贷资产风险预警的重要意义主要表现在两个方 面，一是使稽核监督效率大大提高。非现场稽核通过信息技术，全面、及时地 跟踪业务进展情况，缓解了现场稽核给稽核人员带来的精力、时间、素质等方 面的压力，使稽核频率加快，现场稽核更有针对性。二是风险预警性。非现场 稽核通过大量的、不间断的数据分析，作出运行状况评价和趋势判断，为银行 管理和决策提供了重要的技术支持。 1 目前开发银行已形成了三级非现场稽核预警监控体系。即：总行稽核评价 局对总行和 28 家分行进行监控；驻分行稽核专员组对分管的分行进行监控；各 分行稽核部门对本分行进行监控。非现场稽核通过实施“全过程、全方位” 的监 控，并实时预警经营风险度，及时发现和纠正经营业务中存在的问题，促进了 我行经营业务的稳健发展。 目前，一些商业银行打破以往的审、贷两级制约的资产风险管理体制，建 立审、贷、放三级制约的资产风险监控体系，不仅可以控制资产发放过程中的 风险，而且极大地提高了办理资产业务的工作效率。参照国际惯例，国内商业 银行需要在国内树立以客户为中心的“大授信”整体思路，将资产风险的监控 点移到资产项目未发生之前，避免事后的“亡羊补牢”，同时采取积极、进取 的管理策略和手段在资产业务发生、发展的全过程中运用各种风险预警、风险 监控方法去度量、管理和控制资产风险。——这些资产风险监控措施和管理制 度的建立，对中国银行业资产监管体系的逐步成熟，以及对中国银行资产质量 的迅速提高，做出不可磨灭的贡献。 美国次贷风暴再次警示人们，按照银行审慎经营原则，建立和完善风险预 警体系，提高全面风险管理能力，应是各国商业银行生存与发展的核心能力之 一。 本人认为：以风险识别和度量为基础的商业银行资产风险评级预警系统是 现代商业银行风险管理体系的重要基础和核心内容。 关键词：风险；风险管理；风险预警；风险评级 2 Abstract “Because of risk management, profits and returns are generated. ” said by Paul Collins, Vice Chairman of Citibank, is the wisdom and soul in the spee