A银行集团客户关联交易授信风险控制问题探讨.pdfVIP

目 录 0 引言 1 0.1 研究背景和意义 1 0.1.1 研究背景 1 0.1.2 研究意义2 0.2 文献综述2 0.2.1 国外研究现状2 0.2.2 国内研究现状 3 0.2.3 研究现状评述 5 0.3 研究思路和研究方法 5 0.4 论文基本框架 5 1 银行授信风险和集团客户关联交易概述 7 1.1 授信风险概述 7 1.1.1 授信业务的界定 7 1.1.2 授信风险的界定 7 1.2 集团客户关联交易概述 7 1.2.1 集团客户含义 7 1.2.2 集团客户关联交易的定义和方式 8 1.3 集团客户关联交易对银行授信风险影响机理分析 9 1.3.1 集团客户多头贷款超出授信额度风险 9 1.3.2 集团内部公司间贷款挪用风险分析 9 1.3.3 集团间关联公司相互担保风险分析 10 1.4 集团客户授信风险控制的理论基础 10 1.4.1 信息不对称理论 10 1.4.2 博弈论 11 2 A 银行集团客户关联企业授信风险控制的现状及问题 13 2.1 A 银行对集团客户关联企业授信风险的控制措施 13 2.1.1 建立集团客户信用评级系统 13 2.1.2 建立集团客户统一授信制度 15 2.1.3 信贷业务审批制度 17 2.1.4 客户风险预警制度 17 2.2 A 银行集团客户关联交易授信风险控制存在的问题 18 2.2.1 银行授信业务管理制度不健全 18 2.2.2 银行权利责任制度和激励约束制度不健全 19 III 2.2.3 集团客户多头贷款超出信用额度 20 2.2.4 集团内部贷款挪用频发 21 2.2.5 集团间关联公司担保较普遍 21 3 A 银行集团客户关联交易授信风险控制问题成因 23 3.1 集团客户方面 23 3.1.1 集团客户的经营风险 23 3.1.2 集团客户的财务风险 23 3.1.3 集团客户的非正常关联交易风险 24 3.2 商业银行方面 24 3.2.1 银企间信息不对称 24 3.2.2 共同代理现象 25 3.2.3 制度建设不成熟 25 3.3 外部环境方面 26 3.3.1 法律法规不健全 26 3.3.2 社会信用缺失 26 4 A 银行集团客户关联交易授信风险控制的对策建议 27 4.1 完善银行对集团客户关联交易风险的内控机制 27 4.1.1 完善贷前集团客户的信用评级和授信方式 27 4.1.2 改进对集团客户的贷时风险管理 28 4.1.3 完善贷后风险预警管理体制 29 4.2 建立集团客户关联交易监督机制 31 4.2.1 建立银行内部各分支行信息共享系统 31 4.2.2 加强集团间企业贷款挪用监督 32 4.2.3 加强关联方间相互担保的控制 33 4.3 优化集团客户的授信结构选择 33 4.3.1 建立客户结构分析模型 33