浙江省电力公司3.03 应付发票处理.doc

ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：3.3 收到发票 版本： 日期：2000.04.24 编写人：姚沂 审核人： 3.3 收到发票 处理说明 从当地电厂采购电力,从电力物资公司和其他外部公司收到采购燃料或材料,固定资产和项目设备相应的发票时需将发票入帐.对电力采购,需先确认应付帐款,再作付款凭证.对先收到发票,未收到仓库验收入库单的情形,在将发票输入系统时就将此凭证冻结付款.这样做是为了在手工或自动付款时,系统检验,发出信息,拒绝付款.待收到验收入库单后,再将付款冻结打开,可以付款. 处理流程 系统程序路径 会计财务会计应付帐过帐 发票(事务代码:F-43) 系统有关的预处理 查验发票的合法性,有效性. 系统有关的后续处理 定期将应付款凭证连同原始发票,仓库入库单等单据归档. 系统处理的责任人员 应付款会计; 相关税务会计 相关主档 原始发票,仓库入库单等单据 程序处理描述 3.3a.零购资产应付款 注意:应事先创建资产号和相应的内部订单号. 字段 类型 描述 凭证日期 必须 供应商发票的出票日期 凭证类型 必须 系统自动填入,指对不同凭证作的分类;KR-供应商发票 公司代码 必须 此凭证属于哪个公司代码 记帐日期 必须 此凭证过入系统的日期 记帐期间 必须 此凭证过入系统的会计期间,如果不输入,系统默认记帐日期所在月份为记帐期间 货币 必须 此次交易所使用的货币 参照 可选 供应商发票号码 凭证抬头文本 可选 对整张凭证的简要说明 记帐码 必须 记帐码规定了行项目中的帐户类型,借贷方向和业务类型系统自动设置,请不要轻易改动;如这里的31指:供应商帐户,贷方,发票 帐户 必须 这笔分录中的供应商 其它字段 不填 处理功能 结果 下一屏幕或“回车” 系统核校验输入的信息，如无错误，系统进入下一屏幕 注意-如果先前对此供应商有预付款等特别总帐交易存在,会在这一屏左下角出现系统提示信息,提示有A(固定资产预付款),M(项目预付款)及金额等. 字段 类型 描述 金额 必须 供应商发票金额 付款条款 必须 规定了此次交易的付款条件和付款时间,它为现金管理和预测及付款业务提供信息.这里的付款条款由系统把设在供应商主数据中的付款条款带到此交易中作为自动默认值,反映的是此供应商相对固定的付款方式但用户可根据单笔交易的不同情况在这里改变默认值.如:0030指30天无折扣付款 收付基准日期 不填 用于计算现金折扣的起始日期 收付冻结 视不同情况 一般不填;如果此发票入帐时尚未收到仓库入库单,就在字段中选择相应的收付冻结码,一般选A 收付方式 必须 这笔交易的付款方式.会在自动付款程序中起作用,一般为此供应商相对固定的付款方式.C-现金/转帐支票 文本 可选 对所在行项目的简要说明 (下一行项目)记帐码 必须 这里必须选70-固定资产科目,借方,借资产 帐户 必须 固定资产编号 业务类型 必须 对固定资产业务进行分类,这里100-外部资产购置 其余字段 不填 处理功能 结果 按”下一个项目”键或“回车” 系统核校验输入的信息，如无错误，系统进入下一屏幕 下一屏幕： 字段 类型 描述 金额 必须 固定资产金额,用*号表示补齐借贷差额,这样可避免人工再输金额时记错或输错. 税码 不填 表示税的种类.这里因是资产采购,进项税无抵扣,故不填 资产价值日 必须 资产开始资本化的日期,系统一般默认过帐日期为资产价值日 订单 必须 这次采购资产所属的内部订单号，如果资产创建时在资产主数据的“投资定单”字段中输入了有关定单，则系统在此会自动显示该定单号，但可以根据需要更改定单号 数量 必须 资产数量 文本 可选 ++,类似拷贝功能 处理功能 结果 凭证/模拟 模拟凭证的最终显示,系统检验凭证是否正确 注意:在进行模拟时,系统会提示注意总帐科目和税码,并提示文本已被传送,用户仍继续,回车即可 处理功能 结果 保存 系统回到输入应付款初始屏幕，屏幕下方信息行显示应付款凭证已输入的信息，并显示系统所分配的凭证号。 注意：如果资产购置值超过预算，系统会显示“警告”信息，单击警告信息,系统蹦出小窗口提示超预算具体金额的详细信息,用户回车即可继续. 3.3.b.项目应付款 注意:系统中应事先创建WBS元素码. 字段 类型 描述 凭证日期 必须 供应商发票的出票日期 凭证类型 必须 系统自动填入,指对不同凭证作的分类;KR-供应商发票 公司代码 必须 此凭证属于哪个公司代码 记帐日期 必须 此凭证过入系统的日期 记帐期间 必须 此凭证过入系统的会计期间,如果不