民丰纸业用户手册-CO-CC.docVIP

1 创建初级成本要素主数据 1 2 创建次级成本要素 3 3 修改成本要素 5 4 创建成本要素组 7 5 创建成本中心主数据 11 6 修改成本中心 13 7 删除成本中心组 15 8 创建成本中心组 16 9 成本中心费用计划控制 18 10 成本中心费用计划调整 19 11 成本中心之间的费用重过帐 20 12 费用分摊或分配 21 12.1 创建统计指标主数据 22 12.2 输入各部门的分摊数 23 12.3 创建分摊规则并运行 24 12.4 报表查询 30 12.5 成本中心费用清单 32 创建初级成本要素主数据 说明：按期间审计完整的管理会计，目的在于在成本核算基础上记录一个期间内的总经营费用， 并且在需要时将它们和来自财务会计的运行费用对帐，并且加以分配。通过同总帐科目的集成，使特定结算期内发生的成本被记录和分类，形成一个二维管理方式 交易代码：KA01 输入成本要素和有效起始日，对于任何一个成本对象，有效日期是非常重要的 特别要注意的是管理会计中成本对象的有效起始日，即管理会计的主数据都是基于时间的数据，一个主数据总是存在于某一特定时期中，故对于管理会计中的主数据必须指明其时间范围(如，一年或多年)。当超过这个时期之后，如需要继续使用则须再创建一次。 字段名 类型 字段用途及说明 成本要素 必须 以总帐科目为创建对象，命名规则同会计科目保持一致且必须是损益类科目（收入、费用、成本）。 有效起始日 必须 成本对象的有效日期范围 回车后进入主数据屏幕，第一屏输入名称和描述，并选择“成本要素类别” 一般来说，名称和描述同科目描述一致，但也可重新命名 字段名 类型 字段用途及说明 成本要素类别 必须 说明该成本要素的类型，其中： 1：适用费用类科目，如管理费用、制造费用、销售费用等 11：适用收益类科目，如销售收入、其他业务收入等 12：适用与收益类对应之支出科目，如销货成本、其他业务 支出等 22：仅适用生产工单结算至管理费用或销售费用之科目 第三屏：成本中心和订单只是作为以后输入成本要素时的一种默认缺省值，也可不输 第四屏：可看到成本要素是由谁创建的，是什么时候创建的 保存后即可完成 注：在SAP系统中初级成本要素无冻结功能，故只能冻结会计科目来达到冻结初级成本要素之目的； 创建次级成本要素 说明：次级成本要素主要用于内部订单结算,费用分摊,结果分析等，它只能在管理会计内部创建和使用，没有对应的会计科目。 次级成本要素与初级成本要素最大区别在于：虽然两者均可用来分摊，但初级成本要素与会计科目（损益类）是一种对应关系，否则CO模组中数据将无法从FI中取得；次级成本要素与FI模组中会计科目无必然联系，它是一个中间过渡性成本要素，仅用于成本结算时内部暂存数据之载体，但在期末应全部转移至初级成本要素中去。 交易代码：KA06 下一屏幕中输入成本要素名和有效起始日 回车进入下一屏幕，输入名称、描述并选择成本要素类别 次级成本要素类型 作业规则说明 31 用于内部成本计算,每月底工单结算时将发生费用归集至该类成本要素上 42 用于生产部门（成本中心）之间分摊，将制造费用分摊结果归集至该类成本要素上 43 用于作业类型之计算分摊，将直接车间费用分摊至生产工单（产品）中去 字段名 类型 字段用途及说明 成本要素类别 必须 划分成本要素的种类，说明该成本要素的类型（“42“用于分摊） 决定了对于某个成本要素，何种分配方法是有效的 用于严格的内部控制过帐，如估价和结算 其他同创建初级成本要素相同，输完后保存。 修改成本要素 说明：不管是初级还是次级成本要素，都可在该程序中作修改处理 现修改成本要素5502320300的名称和描述“管理费用-其他-中介服“为“管理费用-中介服务费”作为示范 交易代码：KA02 输入要修改的成本要素名 回车后进入下一屏幕 保存后即可完成修改 使用交易代码：KA03（显示成本要素）查看修改后的效果 为了保持同总帐科目的一致性，我们不对初级成本要素作删除处理，同时也不对次级成本要素作删除处理 创建成本要素组 说明：为了评估、计划、和分配的目的，有必要将成本要素合并成组，例如工资、津贴等等。一个成本要素组可以包含任意数目的成本要素。 按不同的目的再把成本要素组作不同的组合就能产生成本要素的层次结构。 交易代码：KAH1 现以创建工资成本要素组为例 输入成本要素组名：GZ-01 回车进入下一屏幕，输入成本要素组的描述。 之后可根据不同的需要单击标记的区域，以控制组的结构，现单击“成本要素“，以选择成本要素使其归类于这个组，屏幕如下 选择完后可回车