太原钢铁ERP_FICO_UM045 固定资产租出.docVIP

固定资产租出 （操作手册代码：ERP_FICO_UM045） 功能描述 涉及到的名词：公司代码、事务代码、事务类型、冲销科目、记账码。 适用范围：签订固定资产租出合同后进行收取租赁费账务处理。 前关联： 后关联： 相关的流程图编号： F2.12 注意事项： 二、案例 太钢不锈股份公司于2006年2月8日收取固定资产租赁费100000元，账务处理如下： 借：银行存款 100000 贷：其他业务收入 100000 借：其他业务支出 5575 贷：应交税金—应交营业税 5000 应交税金—城市建设维护费 350 其他应交款—教育费附加 150 其他应交款—价格调控基金 75 具体操作 第一步：修改使用状态 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(固定资产--(资产---(更改---(资产 事务代码（快捷代码）：AS02 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 回车进入下屏幕： 输入资产号、公司代码，回车进入下屏幕： 点击“分配”页签，进入下屏幕： 将使用状态改为06，点击过账键即可： 第二步：收款 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(总分类账--(过账---(一般过账 事务代码（快捷代码）：F-02 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕： 输入凭证日期，在科目后点击，进入如下屏幕： 在“公司代码”右面输入公司代码，如太钢不锈股份公司：6000，回车进入如下屏幕： 点击，输入“太钢股份—基本户”，回车选中，双击进入如下屏幕： 输入公司代码：6000，货币：RMB，回车进入下屏幕： 在金额栏输入转账金额：100000，在“下一个行项目”记账码输入贷方科目记账码：50，在科目栏点击，进入如下屏幕： 点击，进入如下屏幕： 点击，输入“其他业务收入”，回车进入如下屏幕： 双击，进入下屏幕： 回车进入如下屏幕： 在“段”一栏点击，进入如下屏幕： 选择出租资产使用单位：如“峨口铁矿”，双击进入如下屏幕： 输入金额：100000，回车进入下屏幕： 在“段”一栏输入峨口铁矿代码：1210，进入如下屏幕： 第三步：计提营业税 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(总分类账--(过账---(一般过账 事务代码（快捷代码）：F-02 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕： 输入凭证日期，在科目后点击，进入如下屏幕： 在“公司代码”右面输入公司代码，如太钢不锈股份公司：6000，回车进入如下屏幕： 点击，输入“其他业务支出”，回车进入如下屏幕： 双击进入下屏幕： 输入公司代码：6000，货币：RMB，回车进入下屏幕： 在金额栏输入转账金额：5575，在“下一个行项目”记账码输入贷方科目记账码：50，在科目栏点击，进入如下屏幕： 点击，进入如下屏幕： 点击，输入“应交税金”，回车进入如下屏幕： 双击，进入下屏幕： 回车进入如下屏幕： 输入金额：5000，在记账码右面输入“50” ，在科目栏点击，用上述同样方法输入“应交税金—应交城市建设维护费”的代码，回车进入下屏幕： 回车后，输入金额:350, 在记账码右面输入“50” ，在科目栏点击，用上述同样方法输入“其他应交款—应交教育费附加”的代码，回车进入下屏幕： 输入金额：150，在记账码右面输入“50” ，在科目栏点击，用上述同样方法输入“其他应交款—应交价格调控基金”的代码，回车进入下屏幕： 输入金额：75，点击模拟键，进入下屏幕： 点击过账键，进入下屏幕，即可完成本业务： 太钢SAP系统财务用户操作手册－第一版 固定资产租出－ERP_FICO_UM045 太钢信息化项目保密资料 第21页 点击此处，进行过账，进入如下屏幕，转账业务完成。 点击此处，进行预览，进入如下屏幕：