川维厂项目CWCO-020创建更改成本要素主数据流程.docVIP

创建/更改成本要素主数据流程 作者: 刘小阳 日期: 2005年3月15日 版本: 1.0 流程名称 主流程 CWCO 管理会计 子流程 CWCO-020创建/更改成本要素主数据流程 第一部分:版本控制 版本号 日期 更改者 版本备注 1.0 2005．03．15 刘小阳 初始版本 第二部分: 审批签署 职务 部门 签名 日期 项目经理 川维厂 源讯公司 项目组成员 处室领导 源讯公司顾问 业务代表  第三部分:流程描述 相关部门 财务处 相关流程 流程概述 成本要素体现了所发生费用的属性和面貌。每一笔管理会计的业务都必须选择成本要素。其中，初级成本要素与总账会计科目一一对应，次级成本要素则仅仅用于管理会计内部费用的分摊与结转。当总账科目发生变化或管理需求发生变化时，成本要素主数据维护人员将对应的成本要素在系统中进行维护。对于实际业务中新的费用汇总，结转，分配，分摊结算要求，以及根据费用类、收入类总账科目的变更，需要在系统中维护成本要素（包括成本要素及成本要素组的创建、修改、冻结、标志删除等），可以将财务会计的数据按要求过滤到管理会计中，减少重复工作。 流程假设 第四部分:流程符号标准 开始/结束 系统外文档 判断 SAP文档 任务 连接其它子流程  第四部分:流程概览 创建/更改成本要素主数据流程图: 分步编号 分步描述 相关部门及人员 001 由财务各科室在产生变更成本要素主数据需求（实际业务中新的费用汇总，结转，分配，分摊结算要求，以及根据费用类、收入类总账科目的变更等）时及时、正确填写主数据维护申请表，递交给财务相关领导审批 财务部门 002 由财务相关领导审核成本要素主数据维护申请表的内容是否合理、准确，做出批准或拒绝的决策 财务部门 003 如果是初级成本要素则先按照科目主数据维护流程创建科目主数据，然后再在系统内创建成本要素主数据 会计科 004 由会计科成本要素主数据维护人员及时根据经批准的主数据维护申请表创建成本要素主数据 会计科 005 由会计科成本要素主数据维护人员完成主数据维护后及时将成本要素主数据文件打印归档。 会计科 第六部分: 与现有流程的符合/差异分析 通过对于初级成本要素和次级成本要素的及时维护，满足管理会计核算和报告的需要，同时规范主数据维护的流程。 川维厂SAP系统未来子流程 文件名: 创建/更改成本要素主数据流程 版本: 1.0 模块: CO 作者: 刘小阳 日期:2005.03.15 川维厂内部使用 第5页 共5页