罗普斯金LPSK_MD020_CO_V10.docVIP

MD020 苏州罗普斯金铝业有限公司 SAP系统详细设计方案 ——CO(Controlling) 作 者: 高林旭 创建日期: October 27, 2005 确认日期: November 7, 2005 文档编号: LPSK/MD020/CO 版 本: 1.0 审批签字: 罗普斯金项目经理 汉得公司项目经理 拷贝数量 _____ 文档控制 更改记录 日期 作者 版本 更改参考 October 27, 2005 高林旭 1.0 没有以前的版本 审阅 姓名 岗位 签字 分发 拷贝号 姓名 地点 Library Master Project Library Project Manager 目录 文档控制 ii 概览 4 CO模块的介绍 4 CO模块的建立 4 CO模块管理范围 5 主数据管理 6 成本要素主数据 6 成本中心主数据 7 作业类型主数据 7 统计指标主数据 7 物料成本的制定 8 价格控制 8 采购件的成本 8 制造件的成本 8 价格的修改 9 成本中心费用管理 10 成本中心计划 10 成本中心实际费用记帐 10 成本中心报表查询 11 生产订单成本的计划和控制 12 订单成本计划 12 订单成本控制 12 订单成本报表查询 14 未结和已结事项 15 未结事项 15 已结事项 15 概览 本文档是苏州罗普斯金铝业有限公司公司（简称“罗普斯金”）实施SAP系统CO模块的解决方案。文档由汉得信息技术有限公司（以下简称“汉得公司”）实施顾问在对业务现状进行调研和对需求进行分析的基础上，结合SAP系统的功能写成。 这份文档来源于调研文档，并将作为设置文档和操作文档的基础。 本文档归罗普斯金公司和汉得公司共同所有。 CO模块的介绍 SAP的CO模块对应实现财务中管理会计的职能，该模块强大功能在于给企业提供便捷而有效的成本分析工具，为企业做出合理战略决策提供准确的成本信息，同时有效实施生产成本控制，提升企业的管理水平。 SAP是一个高度集成的系统，集成的优势之一体现在CO模块的大部分信息都是从后勤其他模块同步更新过来，避免了人工输入造成的数据不准确和不及时，财务部门能够实时看到产品的成本信息。 SAP系统CO模块主要由几个子模块构成：成本要素会计、成本中心会计、内部订单会计和产品成本会计，每个子模块都具有不同视角进行成本分析和考核的报表。根据罗普斯金的具体业务情况，还将使用实际成本核算/物料分类帐模块。 CO模块的主要功能概述如下： 一般费用管理：按照成本中心、成本要素记录成本。系统提供相应的成本报表，使得对部门成本费用给予分析和考核成为可能。 产品成本计划：系统根据BOM和工艺路线等基础数据，滚算出产品的标准成本，并标记和发布到物料的标准价格数据字段，为企业生产成本控制提供比较的标杆。 实际成本和差异分析：系统将实际成本同步更新到生产订单上，并提供多种差异分析版本，同时将每个版本中的差异细分成多种类别，使得日常对生产订单的成本分析变得便捷而有效。 项目费用核算：系统提供内部订单功能能够针对具体的某项活动或者项目进行费用明细的统计分析和考核。 CO模块的建立 组织结构的搭建 在SAP应用系统设计中，我们为罗普斯金设置一个成本控制范围（Controlling Area）1000，下面包括一个公司代码1000（罗普斯金）。 成本业务总体流程 成本业务总体流程如下： 主数据的建立、物料成本的制定和成本中心计划是罗普斯金成本核算运行的前提。在日常的成本事务（如成本费用的记帐、生产订单的发料与报工等）完成后，月末必须进行相应的结算流程。 由于罗普斯金将启用物料分类帐进行实际成本的核算，因此在常规的月结业务完成后还需要运行物料分类帐模块中的有关程序，将差异进行分配和结转。 所有成本事务完成后，将会计期关闭（锁定CO期间）。 成本业务流程表 成本业务主要的流程列表如下： 流程编码 流程名称 流程描述 LPSK-CO-010-01 成本中心主数据维护 维护成本中心的主数据，并将其归入相应的成本中心组及成本中心结构 LPSK-CO-010-02 成本要素主数据维护 维护成本要素的主数据，并将其归入相应的成本要素组 LPSK-CO-010-03 作业类型主数据维护 维护作业类型的主数据，并将其归入相应的作业类型组 LPSK-CO-020-01 成本和作业输入 录入成本中心作业类型及成本要素的计划成本 LPSK-CO-020-02 作业输出/价格