太太药业tb-fi-060v2开发票及冲销流程普通票.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书－财务管理 作 者： 钟展华 保存日期： 2003年5月23日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月23日 业务名称：开票及冲销处理流程 文档号：TB-FI-060V2 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年5月23日 修改 2003年5月23日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在太太药业股份有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。目 录 1. 开票及冲销处理管理 1 1.1 开票及冲销处理流程 1 1.1.1 流程概述 1 1.1.2 业务改进 1 1.1.3 业务流程 2 1.1.4 业务流程说明 3 1.1.5 特殊情况说明 4 1.1.6 业务流程确认 4 2. 术语与名词解释 5 开票及冲销处理管理 开票及冲销处理流程 流程概述 概要描述：本流程规范海滨制药开票及冲销处理程序。由业务部门提出开票申请，税务会计审核后开出普通发票。 参 与 者：尤丽云、钟展华、黄静辉、胡朝晖、陈有洪 输 入：原始凭证 输 出：会计凭证 控 制 点：审核 执行地点：财务部 执行时间：按需 主要职责：税务会计审核后开出普通发票。 流程接口： 业务改进 现 状： 1. 海滨药厂的收入来源主要有两个方面，一是太太医贸，另一个海滨药厂的直销客户。海滨药厂通常根据供应部的开票申请，直接通过税控机开出发票。另一方面，海滨药厂根据太太医贸SAP系统内打出的开票数量及与太太医贸的合同单价统计表，开出销售发票。 主要不足： 海滨按发货确认收入有时发货未开票，发货与发票不匹配。 未来流程： 根据实际情况要求开具普通发票或冲红普通发票。通过金税系统开具的增殖税发票由太太医贸客帐部、供应部（销售原料）的销售订单激发产生。此部分开票可通过接口与SAP连接。 主要变化： 增殖税发票由太太医贸客帐部、供应部（销售原料）的销售订单激发产生。此部分开票可通过接口与SAP连接。 业务流程 流程编号：TB-FI060V2 流程名称：开发票流程 作者：钟展华 业务流程说明 流程描述 ：员工报销流程 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 FI-050-010 开票申请 提交开票申请及单据 各部门 及时 2 FI-050-020 税务会计开票 由税务会计开出普通票，记帐 财务部 及时 3 FI-050-030 审核 审核开票金额等要素及凭证 财务部 及时 4 FI-050-040 过帐 审核无误后主管会计过帐 财务部 主管会计审核通过后 SAP 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-FI-060V2 流程名称：开发票流程 流程编制人员： /TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计 TAITA SAP/ERP Project 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计 - I - 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计 - 5 - 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 流程编号长度共4位。前2位表示不同的SAP模块，后2位为顺序号。例如：MM01、FI09等。 文档号：TB-FI-060V2 文档号：TB-FI-060V2 文档号：TB-FI-060V2