百事SAP实施业务蓝图-FI13-月末和年末结帐处理-V1.0.docVIP

业务流程名称: 月末和年末帐务处理 流程编号及版本号 编号：BPD-FI-13 版本：V1.0 业务流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 项目中职务 姓名 签字 日期 TCL部品（光电科技）关键用户 陈桂 TCL部品（光电科技）流程所有人 王晓峰 斯曼特关键用户 罗婉华 黄毅 斯曼特流程所有人 朱林 TCL显示关键用户 陈方节 陈波 TCL显示流程所有人 戴谋新 IBM顾问 丁建波 TCL项目经理 林雪梅 IBM项目经理 夏玲芳 业务流程目的 本流程主要包含财务会计每月月结和年结的系统操作各个步骤。 业务流程原则 财务会计记账前提 货币 TCL部品各公司平时记账本位币为人民币，编码为“CNY”；对于注册在开曼群岛的海外控股公司，其记账本位币采用美元。 汇率 对于外币业务，在记账需要输入外币金额，系统会根据汇率自动折算成对应的记账本位币金额。 TCL部品各公司根据中国人民银行每月月初公布的汇率作为该月份的汇率记账，在月底需要输入月底的新汇率以做外币业务的汇兑损益评估。 在SAP R/3系统中分两种汇率类型：M-记帐汇率；V-期末汇率(用于外币评估)，例 业务流程所带来的相关规则和政策改变 相关的规则和政策改变 建立一个每月的月结时间表，需要采购、仓库、生产各部门的配合。 对组织结构调整的要求 无 版本控制 版本 作者 日期 更改内容描述 V1.0 丁建波 2005/1/24 创建 业务流程图例解释 本段主要描述流程图的符号。  业务流程图 月末和年末结帐流程: 业务流程的详细步骤： 月末和年末结帐流程步骤: 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 MM SAP 所有物料凭证全 部完成 应在本月或本年入帐的物料业务全部已入帐。 2 2 总帐会计 SAP 维护月底和月初汇率 确定下月记帐汇率。 3 3 财务主管 SAP MM物料记账期间关闭，同时打开 下一期间 MM模块本月或本年截止记帐,开始下一记帐期间。 4 4 财务主管 SAP 打开下一记账会计期间 打开应收、应付、资产的下一计账会计期间。 5 5 应付会计 SAP 应付暂估科目清帐 应付暂估科目借方和贷方发生额对清。 6 6 总帐会计 SAP 应付暂估科目重分类 对没有收货但收了发票的业务作重分类，使应付暂估地借方余额反映到资产负债表中的资产类中。 7 7 应付会计 SAP 应付记账完成 应在本月入帐的应付业务全部入帐。 8 8 应付会计 SAP 应付清帐 应付科目的明细贷方和预付科目的明细借方对清。 9 9 应收会计 SAP 应收记账完成 应在本月入帐的应收业务全部完成。 10 10 应收会计 SAP 应收清帐 应收科目的明细借方和预收科目的明细贷方对清。 11 11 各公司资产会计 SAP 资产业务记账完成 应在本月入帐的资产业务全部入帐。 12 12 应收或应付会计 SAP 供应商和客户对清 既是供应商又是客户的应收科目的明细借方和应付科目的明细贷方对清。 13 13 各公司资产会计 SAP 资产折旧 运行资产折旧。 14 14 总帐会计 SAP 一般总账记账完 成 录入总帐分录。 15 15 总帐会计 SAP 总帐未清项清账 按未清项管理的总帐科目的明细借方和明细贷方对清。 17 16 出纳 SAP 银行对帐单输入 输入银行清算科目的发生额。 17 17 总帐会计 SAP 周期性凭证处理 调入每月固定的凭证。 18 18 总帐会计 SAP 外币未清项评估 根据月末汇率重新评估未清项的余额。 19 19 总帐会计 SAP 外币余额评估 根据月末汇率重新评估银行存款等科目的余额。 20 20 成本会计 SAP CO月结流程 CO月结流程 21 21 总帐会计 SAP 资产负债表和损 益表 出具资产负债表和损益表。 22 22 总帐会计 SAP 关闭上一会计期间，打开下一总 帐期间 截止本月或本年总帐业务，打 开下一总帐期间。 23 23 总帐会计 系统外 判断是否年结 判断是月结还是年结。 是转24否结束。 24 资产会计 SAP 固定资产打开下一年度，关闭上 一年度期间 开始下月固定资产记帐。 25 25 总帐会计 SAP 结转应收应付余 额 将本年应收应付余额结转为下年年初余额。 26 26 总帐会计 SAP 结转总帐科目余额 将本年总帐科目余额结转为下年年初余额。 结束 业务流程中所用到的报表 报表名称 目前是否在用 描述 工具（SAP标准报表/Report Painter/Rep