中国石化Process Desc_BJ_TR_CM_1.0.docVIP

推广单位 中国石油化工股份有限公司北京石油分公司 模 块 CM ISO 9000记录号 创 建 人 王璇冬 日 期 2005年03月14日 审 核 人 中国石化ERP系统建设项目 北京石油 资金管理（CM） 组织架构定义及说明： CM 不涉及对组织架构的更改 基础数据定义 银行现金类清帐科目 为了实现银行头寸管理及电子对帐的功能，一个银行帐户需增设清帐科目。在系统中针对每个银行科目增加设置如下两个清帐科目： 暂收 暂付 如：公司代码：2690，银行存款-活期-中国工商银行-010 1002102011 2690 银行存款-活期-中国工商银行-010－暂收 1002102012 2690-活期-中国工商银行-010－暂付 “银行头寸”和“流动性预测”的结果进行划分（分类）的工具。 其中：1、银行头寸的计划层次可以按照帐户用途、收支进行划分，与银行帐户的不同科目相对应； 2、流动性预测的计划层次可以按照影响未来现金收支的明确程度进行划分。中国石化在系统中定义的计划层次如下： 等级 短文本 10 现金 15 其他货币资 20 银行存款活 21 银行存款暂收 22 银行存款暂付 23 银行存款定 30 预收账款请求 31 应收账款 32 应收票据 33 其他应收款 40 预付账款请求 41 应付账款 42 应付票据 43 其他应付款 50 购买申请 51 采购定单 52 计划协议 60 销售定单 客户现金管理组 客户现金管理组：是将客户按照现金管理的需要而进行的分组。通常可以按照客户的类型、属性、信用程度、受控制程度等角度进行划分。 目前北京石油是按照客户的信用等级进行划分 2．4 供应商现金管理组 供应商现金管理组：是将供应商按照现金管理的需要而进行的分组。通常可以按照供应商的类型、属性、信用程度、受控制程度等角度进行划分。 目前北京石油是按照供应商账户组进行划分。 业务流程 业务流程概览 业务流程设计及清单： 会计科目维护 实施CM模块对于会计科目主数据维护，需要增加维护“计划层次”字段，对会计科目进行分组，以便做头寸分析和流量预测：如下图 客户主数据维护 实施CM模块对于客户主数据维护，需要增加维护“现金管理组”字段，对客户进行分组，以便现金流量预测：如下图 供应商主数据维护 实施CM模块对于供应商主数据维护，需要增加维护“现金管理组”字段，对供应商进行分组，以便现金流量预测：如下图 现金头寸分析 资金主管维护备忘记录，并运行现金状况流程序，生成资金头寸表，进行现金头寸分析，并报相关领导，为领导决策提供依据。 现金流量预测 资金主管运行现金流程序，生成现金流，进行现金流分析，并报相关领导 中国石化做暂付凭证时需将支票号码写在暂付凭证贷方行项目的分配字段，银行在银行电子对帐单中反馈支票号码给中国石化，以便实现精确对账。 被动付款业务 对于银行手续费、利息、水电费、保险等托收业务。在收到银行付款通知后，应付会计做暂付凭证（凭证类型KZ），同时核销应付帐款： 借：应付账款/费用科目 贷： 银行存款－暂付款 执行电子对账时，自动核销暂付款凭证： 借：银行存款－暂付款 贷：银行存款 要求银行在付款通知中和对账单中均返回给中国石化可以识别每笔交易的唯一识别码，以便于实现精确对账。中国石化做暂付凭证时，将该识别码输入贷方分配字段中。 财务公司付款 在收到财务公司付款通知后，应付会计做暂付凭证（凭证类型KZ），同时核销应付帐款： 借：应付账款/费用科目 贷： 银行存款－暂付款 执行电子对账时，自动核销暂付款凭证： 借：银行存款－暂付款 贷：银行存款 要求财务公司在付款通知中和对账单中均返回给中国石化可以识别每笔交易的唯一识别码（建议用托收单据号），以便于实现精确对账。中国石化做暂付凭证时，将该识别码输入贷方分配字段中。 财务公司收款 在收到财务公司进帐通知后，应收会计做暂收凭证（凭证类型DZ），同时核销应收帐款： 借：银行存款－暂收款 贷：应收账款。 执行电子对账时，自动核销暂收款凭证： 借：银行存款 贷：银行存款－暂收款 要求财务公司在进帐通知中和对账单中均返回给中国石化可以识别每笔交易的唯一识别码（建议用托收单据号），以便于实现精确对账。中国石化做暂收凭证时，将该识别码输入借方分配字段中。 收款业务流程 在涉及到收款业务时，一个非常重要的问题是如何进行清账（核销）。对于加油站收款需要核销“其他货币资金”科目，对于批发和直销业务需要核销具体的客户，所以需要银行提供的入账通知中包括加油站、营业室的详细编码。 加油站收款（非POS机收款）： 在收到银行进帐单后做暂收凭证（凭证类型DZ），同时核销其他