江西石油Asis list_GX_FICOTR_v6_LZ.docVIP

推广单位 广西石油分公司（省公司） 模 块 FI/CO/TR 创 建 人 罗德先、王东海 日 期 2005/08/10 审 核 人 问题： 部门职责：部门功能描述 答：附件（还需提供电子文档） 部门组织结构图：岗位设置和每个人员职责及人数，需要注意资金结算中心的职责 答：附件（还需提供电子文档），20人，在县有代表11人 数据来源和数据类型（纸面？电子？）：客户主数据、供应商主数据、财务科目、银行主数据、资产主数据 答：供应商在区公司，客户主数据在商业客户部。可能不一致。 省公司、区域公司、县市公司的组织架构介绍，与省公司关系介绍以及三级的管理及特性？ 答：地级公司出具报表，不再是销售业务，改为移库管理。在地级公司提报法定报表及税务报表，地级公司目前自己计算税额，再分解到各县 省公司、区域公司以及片区公司之间的油品转移是否需要进行结算、是否需要加价？ 答：区域按移库处理（可能有加价的统计需求） 有没有未涵盖的业务流程 答： 在每一个地方最终都需要查阅其会计凭证档案 模块 No 问题及答复 FI_GL 1 Q: 财务部门的物理分布的地点有几个 答：地级公司，11个县公司 2 Q: 请提供你企业的组织结构图做为附件，并注明公司代码。 答：需要提供改革之后的组织架构图； 3 Q: 你企业的组织结构中哪些单位具有法人资格，需要对外单独披露财务信息并履行缴税义务？ 答：辉煌是法人，分公司不是法人 4 Q: 你企业的组织结构中哪些单位不具有法人资格，但仍需要对外单独披露自身口径的资产负债表、利润表等主要财务报表？ 柳州分公司也需要披露报表，但不是法人 5 Q: 你企业所属，或所涉及的事业部范围有哪些？(选择范围： 油田事业部/炼油事业部/化工事业部/销售事业部/中石化总部及其他) 答：销售事业部 6 如果你企业存在多个事业部，是依据什么原则划分事业部范围的？出具报表时是否需要进行事业部调整。相关的调整内容及调整抵消分录是什么？ 无 7 Q:总部财务下发的会计科目表中，有那些科目是有业务发生的或将有业务发生的？ 答：财务人员未收到总部下发的会计科目 Q:科目的增减删除是在什么时候做？如何操作？处理流程？控制权限是在哪里？ 答：需根据新的科目表比较后确定 Q:总部下发的会计科目表，是否能满足现在考核的要求？ 答：需根据新的科目表比较后确定 Q:是否有新增科目的需要？ 答：需根据新的科目表比较后确定 Q：现有系统中，一个银行存款科目是否对应一个银行户头？ 答：一个帐户一个会计科目 Q：三项费用的科目设置原则？ 答：需根据新的科目表比较后确定 8 Q：是否存在外币业务？ 答：无 Q：是否需要维护外汇汇率？ 答：否 Q：是否需要进行外币重估？ 答：否 Q：因汇率产生的差异如何处理？ 答：否 9 Q：银行主数据的用途，以及维护内容？ 答：区分性质（费用、收入、），作为科目，包括账号（其他信息在台帐） Q: 银行主数据的维护是在什么时候做？如何操作？处理流程？控制权限是在哪里？ 答：新增，各分公司可以自己添加；按地区、账号、性质编号；省公司批准，自行编号，自行添加。 Q：加油站的银行存款帐户是否在系统中进行管理？ 答：都需要维护，加油站的银行帐户只能存入不能支取； 10 Q：有哪些税务处理？有哪些税率？ 答：销项税率有:17%,13%,6%(简易征收,制造及劳务企业),4%(简易征收,商业企业) 。进项税率有:17%,13%,10%(废旧物资),7%(运费及保险基金),5%(中海油原油及与中海油合作的分成油)。统一纳税会在区公司统一缴纳，具体分配由税务部门内部调整。 Q：金穗系统的处理过程？有没有尾数的问题？如何处理？ 答：税问题再跟相关人员确认 Q：期末报税是否全部通过浪潮完成？ 答：通过报税系统（航天金穗）；还有其他台帐的记录（留抵数） 是否由财务部门打印销售发票？ 答：业务部门打，而且每个地/县级公司可以打印 11 Q：自用油在财务上是如何处理的，有关税的问题怎样处理？ 答： 视同销售处理，月底统一做大发票，包括所有 Q：是否需要进行周期性凭证处理？主要项目有哪些？ 答：无 12 Q：是否有企业内部银行？如果有，内部银行支票付款是怎样操作的？ 答： 无 13 Q：如果有企业内部银行，内部银行现金付款是怎样操作的？ 答：无 14 Q：与企业外部银行的对帐是怎样进行的？采用什么方式？银行余额调节表如何编制？ 答：4个国有银行可以实现，银行系统与浪潮没有实现网络连接进行直接数据传输，但财务人员可以到银行提取电子版文本信息，导入财务系统，自动核对 Q：银行提供的数据主要是那几种形式？精确对帐是否可以实现？ 答：文本文件；按金额核对，不能精确核对 15 Q：是否需要模拟