ERP项目会议纪要－MM小组 进口采购等流程会议纪要0924.doc

项目实施会议纪要 会议参加者关键联系信息 姓名 小组/职务 联系号码 电子邮件地址 李仲毅 盛玉铭 王小明 曹乃刚 王保青 肖长春 李方 杨盛梅 会议记录 会议目的 讨论MM管理的的进口物料采购、发票校验等流程 会议主持人 李仲毅 日期 2003-9-24 讨论议 会议议题：MM有关流程讨论。 进口采购流程： 订单为不含税价，而发票是含税价。但是给供应商的订单中是含税的。 在进口发票中，需要考虑采购定单的税价问题，打印时要考虑给供应商、代理分别打印定单。 在供应商维护中，可增加供应商的多种角色的合作伙伴。 在维护信息记录中，维护单独的一种进项税，该类型税可退税，在财务中进单独科目。 其他普通物料再维护一种进项税，该类不需要退税。 进口物料的采购流程描述，与目前的采购流程基本一致，没有较大的差别。 一般进口货物要做“交货确认”，对于交货确认的时间需要由采购部维护。 进口采购发票校验：问题包括两张不同供应商的发票（货值发票、运费发票）、付款方也是两家。 维护信息记录时，软件进项税与普通项税分开。 采购部针对发票校验提出的问题 以后的管理中物控接货。 对于一个结算单对应多张定单的做中货物时，建议规范供应商实行一单一结算。 入库时的核算： 入库时按收货价 计算成本。发票来时，根据发票时，费用发票也来，这样货价+费价冲销入库价。 问题： 对于进口货物，发票货价+费用价格 与 入库的价值不匹配，如何审批？如何交财务？ 建议先建规则，规则外的由采购部经理签字、公司领导签字，即费用需要签字审批。 在进口中，一般关税与货值开在一起。 对于国内货物，在没有费用发票时，发票价值与入库价值不匹配，需要说明原因。 如果估价入库的货物，在发票来后，发票价值与货物入库价值差别很大，但发票是对的，则系统内发票首先冻结，解冻后自动冲销原先入库的价值。 会议目的 讨论MM进口采购、发票校验等流程 会议主持人 李仲毅 日期 2003-9-24 讨论议 对于发票与订单多对多的情况，以后要坚决避免。实现难度较大。 坚决避免的是一张发票不要跨行项目。 付款时，尤其是特殊情况的付款，需要通知财务付款。 发票校验的流程 供应商把发票明细表付给采购部，根据规则做发票的匹配。 采购部与财务部之间，存在发票移交的手续问题。可以做一张移交发票的明细表签字。 无实物入库的业务，可以跳过品管；如果不跳过品管，需要再与品管协商。 对于无实物入出库的业务，存在采购部已经发货给客户，但是商务部没有开提货单出库的情况，这需要采购与商务之间协商，及时处理无实物入出库的业务。 如果采购定单收货、入库后，供应商的名称、付款等信息都发省了改变，则存在不同的处理方式：如果已经按照以前的供应商信息开了发票，则退回发票，重开发票；对过不能退回发票，则修改定单、入库单。 固定资产的采购定单走手工，处理由财务处理。 采购定单的审批 对于采购定单的审批，公司领导一般对采购定单不审批，但是特殊情况要审批。 浪潮项目 会议纪要管理文档 版本: 文件名: MM小组流程整理会议.doc MM小组流程整理会议 页码: 3 / 3 生成日期: 2003-9-2 修改者: 修改日期: 密件:仅供浪潮 内部使用