百事SAP实施业务蓝图-MM12-库存盘点流程-v1.0_0316.doc

业务流程名称: 库存盘点 流程编号及版本号 编号：BPD-MM12 版本：V1.0 业务流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 项目中职务 姓名 签字 日期 TCL部品（光电科技）关键用户 谢芳 TCL部品（光电科技）流程所有人 王晓峰 TCL光机关键用户 李庞晋 阎晓莉 赵心亚 TCL光机流程所有人 朱林 TCL显示关键用户 王妙荣 TCL显示流程所有人 戴谋新 IBM顾问 刘庆 TCL项目经理 林雪梅 IBM项目经理 夏玲芳 1. 业务流程目的： 库存盘点主要包含了对库存物料的盘点。 2. 业务流程的相关原则： 库存盘点是对所有库存材料进行清点，如果发现实际库存数量与系统记录数量不一致，则必须调整差异，确保账实相符。 在本项目中，主要采取两种盘点方式：期末盘点和循环盘点。 期末盘点适合于公司根据业务需要，在会计期间的期末对库存物料进行盘点，比如在年结前对所有库存物料的大盘点； 循环盘点适合于公司按照物料的重要性不同，按照不同的盘点频率对库存物料进行盘点。这种盘点方式需要对物料进行ABC分类； 在循环盘点方式下，对物料的ABC分类方式如下表示： 物料分类 金额比重 盘点频率（每年） A 65% 12次 B 25% 6次 C 10% 3次 循环盘点中对物料的ABC定义可以采用固定值，也可以使用系统自动建议的方式定义。系统自动建议有两种方式：a.根据历史消耗值；b.根据将来需求。在这些方式之间各个公司可以根据实际需要进行调整。 库存盘点时，可以选择不同的工厂、存储地点、物料等要素，以及不同的库存类型，比如非限制类型和冻结类型。同时，还可以对外协供应商库存进行盘点。如果物料进行批次管理，则盘点时可以按批次盘点。 2.5 库存盘点的注意事项： a. 公司必须制定符合本公司需要的盘点策略。比如物料数量较少，则建议每月采用期末盘点方式盘点库存；如果物料数量众多，则建议采用循环盘点的方式，按照物料的重要性进行盘点； 库存盘点采用盲盘的方式，即不知道系统库存数量的情况下去仓库实物盘点，这样盘点的可信度较高； 在进行循环盘点时，需采用账面冻结的方式，以减少对库存业务的影响；在进行期末盘点时，建议采用记账冻结的方式，冻结库存操作。以提高盘点的准确性。 3. 业务流程所带来的相关规则和政策改变 3.1相关的规则和政策改变 实施SAP系统后，能规范盘点操作的流程； 必须制定本公司的盘点政策； 3.2 对组织结构调整的要求 无。 4. 版本控制： 版本 作者 日期 更改内容描述 V1.0 刘庆 2005.02.22 创建 5．业务流程图例解释 本段主要描述流程图的符号。 6. 业务流程图（在VISIO中画流程图） 业务流程的详细步骤： 物料管理模块库存盘点业务流程步骤: 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 2 财务部门/仓库部门 系统外 盘点方式分类 根据盘点策略，决定盘点是何种方式：期末盘点或循环盘点 期末盘点转4；循环盘点转3 3 成本会计 SAP 物料ABC盘点分类维护 系统内维护物料的ABC分类用于循环盘点 4 4 盘点人员 系统外 盘点准备工作 参与盘点的人员根据盘点计划做相应的准备工作 5 5 仓库管理员 SAP 生成物料的盘点单并打印 仓管员在系统中生成物料盘点凭证：如果是循环盘点，则打印盘点清单作为盘点的凭证；如果是年终期末盘点，则打印每个物料的盘点卡作为盘点凭证； 6 6 盘点人员 系统外 实物盘点 盘点人员去仓库进行实物盘点 7 7 成本会计/仓管员 SAP 录入盘点结果 如果是循环盘点，则仓管员在系统中录入实物盘点结果；如果是年终期末盘点，则成本会计录入实物盘点结果 8 8 成本会计 SAP 生成差异清单 在系统中生成差异清单对盘点差异进行分析 9 9 成本会计 SAP 有否差异 根据差异清单判断库存物料是否有盘点差异 有转10；无转12 10 成本会计 SAP 是否接受差异 判断盘点差异是否可接受的差异。如果可以接受，则由财务、仓库、采购等部门的领导会签差异确认表 是转12；否转11 11 仓管员 SAP 重盘 在系统中重新生成盘点凭证 6 12 成本会计 SAP 差异过账 在系统中作差异过账操作，如有差异则系统中生成盘盈或者盘亏凭证 结束 8. 业务流程中所用到的报表： 报表名称 目前是否在用 描述 工具（SAP标准报表/Report Painter/Report Writer/Query/ABAP/Excel