太原钢铁ERP_MM_设备处补充调研20050707V1.docVIP

项 目 阶 段: 现状调研 模 组: MM组（物料组） 召 集 人: 梁永 会 议 地 点: 信息项目部 日期 / 时间: 2005-7-5/PM1：30-5：30 记 录 人: 王玉平 会 议 主 题: 设备处业务现状补充调研 出 席 人 员: 设备处：刘奇林 柴燕俊 张储蓄 艾燕晖 范键明 MM组：梁永 胡慧宏 王玉平 HP： 赵军军 赵海东 薛峰 会 议 内 容 设备处的采购业务细分为哪些类？具体到细类。 目前设备处在业务上按照物料分类，或者按照费用分类 如果把按合同采购入库的物料按照合同中的单位和用途出库看作标准业务？还有哪些与此不同的非标准的出入库和记账方式？ 目前除正常业务外还存在以下业务类型 打白条 主要在夜间，生产厂急用备件，没有办理手续直接领走，以白条的方式记录，造成无法出库记帐，目前还有很部分白条无法处理。生产厂涉及成本平衡问题不能及时处理。直接影响帐物不实。 直送用户 根据用户的需要，货到后直接送到用户场地，包括设备和备件。这种业务需要补办入出库单，不需要实物入库处理。 无计划领料 A生产厂计划采购物料没有领用，B生产厂没有采购计划但是需要该物料，直接领走。这种业务在财务记帐方面，业务人员不是很清楚，需要了解财务科。 有计划不领料 生产厂做采购计划，物料按照采购计划采购入库，但是生产厂未领用造成物料积压。 办理出库未领料 生产厂按照计划领料，只办理出库单据，设备处也按照出库单据做出库处理，但是实物没有出库，造成帐物不实。另外设备处曾经对这种业务收取过保管费。 工程领用出库后不合格退回 主要指设备，领用后因为设计原因不能使用，已做出库记帐，退回时不做退库记帐，只是实物返回，进行库存管理。 采购方案和合同的构成，详细了解它们的构成，都有哪些类型，要完整和齐全，每种类型要有样例？ 采购方案有招标方案、紧急方案、无竞争方案、内制方案（对各种方案要有样例进行分析，由设备处进行提供） 方案中包括的主要内容： 需求描述，包括规格、型号、交货期 选择供应商的描述 费用类别描述（费用类别包含哪些，具体如何定义，需要进一步清楚） 合同分设备合同和备品备件合同，需要提供合同样例进行详细分析 设备/备品备件在采购和出入库管理中的数量单位有哪些，单位之间有没有折算关系？ 设备处在采购过程中涉及的单位有，台/套/批/个/件/只/吨/米/平方米/，但是在实际操作过程中从计划开始不使用计量单位，按照计划来计量，每一个计划称为一项，一项中包含的采购明细使用描述来区分。 在采购合同和采购方案中涉及的计价方式有哪些？ 目前的在采购过程中计算价格的方式采用吨价和量价，吨价使用时按照采购目标的重量计算，所有相关的费用全部折算到重量中，按照元/吨的方式。量价采用非量纲的方式，如元/件。（这与上一个问题中的描述产生矛盾，需要根据执行的结果来验证） 供应商管理中对于货源的管理，准入后是否有记录表明那个供应商可以供应哪些物料？ 再次确认，在供应商管理中有合格供应商名录，名录中包括所供应物料品种的控制。 二、 计财科对设备处采购的物料记账是按哪些分类？这些类别的会计分录是如何设置的？ 目前财务科存货一级科目有 工程物资 包括项目建设及大型工程中的设备等。 低值易耗 和设备接近但是按照备件来管理，财务帐务处理也按照备件方式，有名录控制。 备品备件 维修用途的各种物料 大型工具 ？ 二级科目有 工程物资按照项目和费用类型，备品备件按照仓库设定，低易没有二级科目，大型工具也是按照仓库设定。 记帐的依据为仓库的单据，单据中表明所记入的科目。 备品备件、低易、大型工具全部一次性分摊到当期制造费用。 对于技研费初始记帐入成本，如果技研成功再转资产。 设备处所有出库记帐方式为 借：存货 贷：内行存款 合同金额的计算方式有哪些？比如说油缸采购，数量5个，每个100元，总金额500元。 合同中必须标注明细价或总价和明细价，如果达不到要求，财务拒绝合同。对于总价是对应一批或者一套的价格，明细价都有明确的计量方式，按吨或按照数量计量。部分合同中有设计费和运输费等。（要分析合同样例） 合同中采用不含税价的有哪些？ 合同采用不含税的有备件、低易、股份采购、技研费。 技改项目中是否有甲方代购料的业务，甲方代购料的方式业务如何处理？ 存在这种业务，但是很少。例如供应商加工备件过程中使用镍，需要太钢协助购买，具体财务记帐需要问具体人员。 低值易耗是如何界定的，在业务上取消低值易耗的分类是否可以？ 低值易耗的物料原来有个名录参照，由于版本陈旧不能作为依据。确定的原则是设备类的但是要按照备件类进行帐务管理。 内置的入库单在财务上的记账方式和