百事SAP实施业务蓝图-FI02-凭证编码和一般会计凭证输入-V1.0.docVIP

业务流程名称: 凭证编码和一般会计凭证输入 流程编号及版本号 编号：BPD-FI-02 版本：V1.0 业务流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 项目中职务 姓名 签字 日期 TCL部品（光电科技）关键用户 陈桂 TCL部品（光电科技）流程所有人 王晓峰 斯曼特关键用户 罗婉华 黄毅 斯曼特流程所有人 朱林 TCL显示关键用户 陈方节 陈波 TCL显示流程所有人 戴谋新 IBM顾问 丁建波 TCL项目经理 林雪梅 IBM项目经理 夏玲芳 业务流程目的 本流程主要对日常由财务会计人员处理的一般凭证输入流程做了规定，同时指定了会计凭证的编码方法。 业务流程原则 会计凭证类型和凭证编码 凭证类型是对各类财务业务处理的细分，可以分为固定资产类、一般总帐类、应收类、收入类、应付类、物料类等40多种凭证类型，不同的凭证类型对应不同的凭证编号范围。 会计凭证编码采用系统流水号码，凭证存盘时会自动确定一个号码。各个公司的凭证编码是互相独立的，不同会计年度之间的凭证编码也是互相独立的。 凭证编码大的区间范围在100000000 – 9999999999之间，每个凭证类型会使用其中的一个明细编码范围。 凭证组成 每张会计凭证分为凭证抬头和行项目两个组成部分。凭证抬头主要包含凭证号码、凭证日期、记账日期、公司代码、货币、汇率、参考号、凭证抬头文本；行项目是指具体的借贷行项目，包含科目/客户/供应商/资产/物料、金额、成本中心、利润中心、内部订单、生产订单、收付基准日期、付款期限、付款方法、分配、文本等信息。 凭证预制和凭证记帐 对于一般总帐会计凭证，会计人员在输入时凭证不直接过账，而是先对凭证进行预制。凭证预制存盘后，会产生正式的会计凭证编号。 会计主管根据原始凭证对预制凭证的正确性进行审核，如果正确则对其在系统中真正过账，如果有问题则通知凭证输入人员更改预制凭证。 凭证过账后，执行凭证打印程序，根据事先确定的格式打印出会计凭证，然后和原始单据粘贴在一起，进行存档处理。 预制凭证除凭证抬头中的公司代码、凭证号码、货币不能更改外，其他信息是可以更改的。 凭证真正过账保存后，只有凭证抬头中的参考号、凭证抬头文本和行项目中的分配、文本等少数信息性字段可以更改外，其他绝大部分信息是不能更改的。这些关键信息如果有错误，只能通过凭证冲销的形式实现。 凭证冲销 会计凭证冲销时，需要输入一个冲销原因，以便于各类统计。根据业务需要，建立以下凭证冲销原因： 冲销原因代码 冲销原因说明 01 当前期间凭证冲销 02 以前期间凭证冲销 业务流程所带来的相关规则和政策改变 相关的规则和政策改变 无； 对组织结构调整的要求 无 版本控制 版本 作者 日期 更改内容描述 V1.0 丁建波 2005/1/20 创建 业务流程图例解释 本段主要描述流程图的符号。 业务流程图 一般总帐凭证的输入业务流程: 业务流程的详细步骤： 一般总帐凭证的输入业务流程步骤: 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 总帐会计 系统外 原始凭证 总帐会计收到按集团内控要求审批过的原始凭证 2 2 总帐会计 系统外 审核原始凭证 总帐会计对原始凭证的合法性、合规性进行审核 3 3 总帐会计 SAP 预制一般总 账凭证 预制输入一般总帐凭证，生成预制凭证 4 4 会计主管 SAP 凭证正确 判断帐务处理是否正确 是转6，否转5 5 总帐会计 SAP 更改预制凭证 更改预制凭证 4 6 会计主管 SAP 总帐凭证过账 生成一般总帐会计凭证 7 7 总帐会计 SAP 打印SAP凭证 打印SAP的凭证 8 8 财务经理 系统外 盖章 财务经理在记帐凭证上盖章 9 9 总帐会计 系统外 存档 对记帐凭证进行存档 结束 业务流程中所用到的报表 报表名称 目前是否在用 描述 工具（SAP标准报表/Report Painter/Report Writer/Query/ABAP/Excel/Word） 使用频率 凭证打印程序 否 打印会计凭证 ABAP/4 高 业务流程中所用到的表单 表单名称 目前是否在用 描述 是否SAP表单/layout set?(是/否) 使用频率 接口需求（SAP与其它系统的接口） 接口名称 描述 输入/输出 备注 无 数据转换需求 数据名称 数据类型（主数据/交易数据） 数据量 现存位置 总帐科目余额 交易数据 1000条 总帐科目未清项 交易数据 600条