太原钢铁ERP FICO 科目设置讨论会议纪要 20050906V1.docVIP

项 目 阶 段: ERP项目财务蓝图设计阶段 模 组: ERP_FICO 召 集 人: 闫俊瑜、李振中 会 议 地 点: 项目部会议室（1） 日期 / 时间: 2005-09－06/下午3：30-5：00 记 录 人: 闫俊瑜 会 议 主 题: 讨论会计科目的设置 出 席 人 员: 顾问：李振中 财务人员：江建英、李万青、赵国志、安翔君、闫俊瑜 IT人员：雷咏梅、王雅婷 会 议 内 容 ERP项目管理部FICO模块组就会计科目的设置进行了讨论，具体内容如下： 针对科目整理初稿应收应付和成本模块的反馈意见进行了讨论： 对于接受的建议在科目整理初稿中进行了修改；对于以下问题需进一步讨论： 受托加工业务由于没有明确的核算及管理规程，其科目的设置及运用需进一步讨论。 现公司“待摊费用”和“预提费用”的使用由于统一管理的原因与其实际意义有所差异，导致余额常为负数，在未来公司集中管理的情况下，是否需明确根据费用项目的不同分别使用“待摊费用”和“预提费用”？ GR/IR是否与物资采购核算意义一致? 二、将制度中没有的一级科目并入相应的科目中 为与制度中的编码对应，更加明确反映各科目在报表项目中的反映，将制度中没有的一级科目并入相应的科目中，明细如下： 将“备用金”并入“其他应付款”做AR管理； 将“内部预收款”并入“其他应付款－集团内客户” ，在建立内部客户时应明确是否内部抵消。 将“其他投资”和“工程管理费”并入“在建工程”。 将“应付工程款”并入“其他应付款”。 将“应交增值税”并入“应交税金”。 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 “预付工程价款”和“预付工程设备款”的归属问题。 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 ERP FICO 科目设置讨论会议纪要1 Page 1 Total 2 2005/9/8