tcl erp项目05维护初级成本要素主数据流程.docVIP

CO_CCA_05维护初级成本要素主数据流程  目录 1 文件控制 3 1.1 目的 3 1.2 版本管理 3 1.2.1 版本控制 3 1.2.2 变更清单 4 1.2.3 批核授权 4 1.3 流程图 5 2 流程说明 6 2.1 目的 6 2.2 流程描述 6 2.3 差异分析 6 2.4 安全考虑 6 2.5 工作职能 7 2.6 发生频率 7 2.7 备注 7 3 附件 错误！未定义书签。 文件控制 目的 本文件的目的是更新和描述初级成本要素维护的流程。此文档在功能需求方面对业务流程的描述将作为TCL TV ERP项目之SAP原型设计的基础。 版本管理 版本控制 原作者: 李福涛 现版本号: V1.0 上次修改者: 上次修改日期: 2004-09-22 变更清单 版本 修改日期 修改地点 修改原因 作者 N/A 批核授权 流程主管名称 签名栏 日期 签注栏 流程图 流程说明 目的 本流程主要用于初级成本要素主记录维护管理, 主要描述初级成本要素创建、修改、冻结的业务处理过程，包括业务人员根据业务需要提出申请，财务部对申请审批，在SAP系统内进行操作业务处理。 流程描述 流程10：流程开始； 流程20：维护总帐账户； 流程30：检查总帐账户维护表； 流程40-42：如果为成本要素则创建新的成本账户； 流程50-52：如果为收入要素则创建新的收入账户； 流程60：流程结束 差异分析 现状：现在在金碟K/3系统中对成本费用的归集使用财务科目,没有成本独立的核算体系. 系统处理：在SAP中成本要素是财务科目在成本上的反映（初级成本要素），保证财务和成本要帐的一致和同步。 安全考虑 工作职能 以下的岗位的人员，将在本业务流程中承担以下工作： 岗位名称 工作内容 工作时间 所属子流程 费用会计 收集成本要素维护需求并检查需求是否合理 提交财务经理审核 系统作业 财务经理 审核 发生频率 备注 初级成本要素如下 5501010100 工资基本 5501010200 工资效益奖 5501010300 工资加班 5501010400 工资其它 5501020100 福利奖励支出 5501020200 福利药品购置 5501020300 福利医疗费 5501020400 福利饭堂补助 5501020500 福利困难补助 5501020600 福利慰问物品费 5501020700 福利补充养老保险 5501020800 福利其他 5501030000 工会经费 5501040000 职工教育经费 5501050000 折旧费 5501060000 修理费 5501070000 差旅费 5501080000 资料费 5501100000 办公费 5501120000 邮寄电报费 5501130000 电话费 5501140100 社会养老保险费 5501140200 集团补充养老保险费 5501140300 失业保险费 5501140400 工伤保险费 5501140500 职工医疗保险费 5501140600 生育保险费 5501140700 财产保险费 5501140800 其他保险费 5501150000 业务招待费 5501150100 水费 5501150200 电费 5501150300 汽费 5501160000 取暖降温费 5501170000 运杂费 5501180000 车辆养路年季检费用 5501190000 绿化清洁卫生费 5501200000 劳动保护费 5501210000 机物料消耗 5501220000 租赁费 5501230000 低值易耗品摊销 5501240000 长期待摊费摊销 5501250000 劳务费 5501260000 住房公积金 5501270000 赔偿费 5501280000 仓储费 5501290000 劳动人事管理费 5501300000 堤围费 5501310000 会议费 5501320000 协会会费 5501330100 印花税 5501330200 房产税 5501330300 土地使用税 5501330400 车船使用税 5501330500 契税 5501340000 排污费 5501350000 警卫消防费用 5501360000 证照及年检费 5501370000 报关费 5501380000 验资审计评估费 5501390000 咨询顾问费 5501400000 诉讼费 5501410000 坏帐损失 5501420000 董事会费 55