江西石油山东石油分公司物流中心库存管理办法最终.docVIP

此办法已基本确定，正式文件随后下发，请各配送中心严格执行，并把此办法打印后传市分公司领导和经管、零售等相关处室。 山东石油分公司 物流中心库存管理办法 （试行） 根据省分公司物流中心的工作职责和省分公司会计一级核算暂行管理办法，按照“商品统进分销，库存集中管理，以销定拨，内部移库，优化配送，控制溢耗 ”的管理原则，依托业务销售二期系统、二次物流配送优化系统、FTP，省分公司决定由省物流中心对油库库存及加油站库存实行集中统一管理，油品库存所有权属省分公司。为此，特制定此管理办法。 一、机构设置： 1、省分公司物流中心本部下设库存管理部，负责对省分公司成品油、燃料油、润滑油及其它液体石化产品进、销、调、存各环节的帐务登统管理及实物库存管理工作。 2、省分公司物流中心下属的各配送中心设置油库库存管理岗，中心配送库独立设置加油站库存管理岗，分别负责油库及加油站库存帐务登统及实物库存管理工作。加油站库存管理岗由所在市分公司负责加油站库存帐的管理人员组成。 3、岗位设置及职责 省物流中心库存管理部设主任1名，油库库存管理岗2人，地付、直销、地炼帐务管理岗1人，燃料油、润滑油库存管理岗2人，加油站库存管理岗2人。 库存管理部的主要职责： 1、转发下达省分公司业务处关于各配送中心的进、出库计划，调度协调各配送中心进、销、调、存作业及库存的统一管理。 2、收集、汇总、分析进出库（站）报表及库存数据信息，对库存商品帐进行日常登统与核对，将油库发货动态及库存信息反馈给省分公司有关部门。 3、合理安排各配送中心库容，监管库容调整及库存油品调整。 4、即时检查各配送中心进、出库计划执行情况。 5、组织安排油库、加油站日常抽检盘点和月末盘点工作，汇总分析盘点报表，按省分公司的有关规定处理油品溢耗。 6、负责与省分公司财务处、经营管理部进行月末对帐，并联合编制财务处、物流中心“库存商品对帐表”；负责与各配送中心月末对帐，并编制“库存商品对帐表”；负责监管各配送中心与相关市分公司的月末对帐工作。 7、每月编制省分公司帐、实库存平衡表。 配送中心库存管理人员配置：油库库存管理岗1-2名，加油站库存管理岗1－2人。 油库库存管理岗的职责（略） 加油站库存管理岗的工作职责： 1、按省调度中心的优化结果与相关计划安排，监管对所辖加油站的移库及实物库存。 2、收集、汇总加油站移库、销售、库存报表，核对后登统帐务，并上报省分公司物流中心库存管理部。 3、协调联合所在配送中心计划安排对所属加油站的日常抽检盘点及月末盘点，并“分站”明细上报省物流中心。 4、负责与所辖各加油站进行帐务核对，并对各加油站的“已提未售”“已售未提”进行监管核对，做到帐帐相符，帐实相符，溢耗真实。 二、帐表设置 省物流中心设二级帐务管理，一级为库存管理部；二级为配送中心（油库库存管理岗和加油站库存管理岗）。 物流中心库存管理部设（一级管理）： 1、成品油库存保管明细总帐 2、燃料油库存保管明细总帐 3、润滑油库存保管明细总帐 4、加油站库存保管明细总帐 5、配置资源库存保管明细总账 6、配置资源（直销）库存保管明细账 7、配置资源（地辅）库存保管明细帐 8、自采资源库存保管明细帐 9、地炼资源库存保管明细帐 配送中心库存管理岗设（二级管理）： 1、成品油库存保管明细帐 2、燃料油库存保管明细帐 3、润滑油库存保管明细帐 4、油罐动态帐 配送中心加油站库存管理岗设（二级管理）： 1、**市**加油站库存保管明细账 2、**市加油站库存保管明细总账 3、各加油站均设“加油站油品分罐保管登记帐”、“加油站库存商品明细分类账”，并根据各站实际发生业务，相应分设“已提未售明细帐”、“已售未提明细帐”、“代存代付明细帐”。 三、油品进、销、调、存帐务处理 1、油库库存管理的帐务处理 油品入库进货包括配置资源、自采资源、地炼资源。油品到达后，根据相关业务程序操作完成接卸入库，计量员填写“油品入库验收单”，一式三联(留底、帐务保管、实物保管)，转帐务保管作为进货记账依据，按原发数登记“库存保管明细帐”；转实物保管(计量员)作为进库依据，按实收数、损溢量登记“油罐动态帐”。 油库每天经验票、发货、保管核对发货数量，无误后，连同当天进货作出“进出库日报表” 一式两联（市经营管理部、市结算中心），以“市分公司”为单位填制，表中分“批发配送”、“内部移库”。于次日9时前传所在市分公司经营管理部（原业务处），由市分公司经营管理部通过FTP上传省分公司物流中心库存管理部及省财务处。“内部移库”分站、分品种、分数量、分体积(升数)作出“内部移库明细表”传相关加油站库存管理岗及市分公司结算中心。 油库分市分公司“批发配送”、“内部移库”按核对无误的实际出库数登记