新《 保险法》 解析 基于合规经营视角.pdfVIP

第10卷第5期 洛商学 院 謦辊 No5Vol_10 2009年9月 JournalofShanghaiBusinessSchool $ep．200g 【前沿观察】 新 保险法 解读 ：基于合规经营视角 杨文生 张玉恒 (1．山东经济学院财政金融学院，中国济南250014；2．山东经济学院工商管理学院，中国济南250014) 摘 要：合规经营是保险公司持续、科学发展的内在需要，也是对保险公司监管的主要 目的。新 《保险法》将于2009 年10月正式实施。新法突出了保护被保险人利益，突出了加强监管和防范风险，对保险公司的合规经营提 出了更高的要 求。本文首先对合规经营的概念及其意义进行 了归纳，在分析 了保险公司如何适应新法要求之后 ，得出了保险公司应加 强合规文化建设，积极开展新法贯彻行动，强化合规工作的主动性并建立长效机制的结论。 关键词：新 《保险法》；保险公司；合规经营；科学发展 中图分类号：D922．284 文献标识码：A 文章编号：1637—324X(2009)一05—15—20．06 合规经营是保险公司持续、健康发展的内在需要 ， 规章、管制导师和指导得到完全的遵循 。2007年9月7 也是保险业全面贯彻落实科学发展观的内在要求。进入 日，中国保险监督管理委员会在 保险公司合规管理指 20世纪以后，安然、世通、AIG等跨国大公司相继发生的 引》中，明确定义了合规是指保险公司及其员工和营销 重大操作风险案和洗钱案等风险丑闻，引起 了国际组织 员的保险经营管理行为应 当符合法律法规 、监管机构规 对保险业合规管理的重视 ，并发布了一些对保险公司建 定、行业 自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的 立合规管理体系的指导性文件。例如国际保险监督官协 道德准则。 会(IAIS)在2004年发布了 《保险公司治理的核心原则 ， 由上述定义可知 ，目前业界所关注的 “合规”并非 世界经济合作组织(OECD)在2005年发布了 ((OECD保险 通常所说的 “依法合规”。 “依法合规”一词往往被模 公司治理指引 ，中国保监会则先后于2006年1月和2007 糊理解为 “符合法律规定”或者 “依照法律 、合乎规 年9月下发 了 ((关于规范保险公司治理结构的指导意见 定”。实际上 ，根据巴塞尔银行监管委员会于2005年4月 (试行) 和 保险公司合规管理指引》。总结这些指 29日发布的 合规与银行内部合规部门 ，合规风险是 导文件和理论界的研究成果，本文基于合规经营视角 ， 指 “银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组 对新 保险法》进行全面解读。 织制定的有关准则 ，以及适用于银行自身业务活动的行 一 基本问题的界定 为准则 ，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损 (一)相关概念的界定 失或声誉损失的风险。”因此 ，合规风险中有些部分无 合规 (compliance)一词，在被 引入国际金融保险 法归入法律风险的范畴，如因不遵守诚实守信和道德行 领域中后就有了专门的特殊含义，例如，早期的定义一 为准则等。 般指 “使一家公司的活动和法律 、管制和内部规则相一 本文认为 ，合规经营是保险企业通过建立合规管理 致”。其中，该项管理的基本功能是确保法律、协会的 机构，配备合规工作人员，按照外部法规的要求统一制 定并持续修改内部规范 ，并据此制定和执行合规政策， 开展合规监测和合规培训等措施 ，预防、识